La Agencia Tributaria podrá disponer la información bancaria de 53 países

Desde el pasado mes de septiembre, la Agencia Tributaria española está en disposición de obtener datos de cuentas bancarias y financieras de 53 países gracias al intercambio automático de información.

Esto tiene su origen en el Acuerdo Multilateral entre Autoridades Competentes sobre intercambio automático de información de cuentas financieras, que establece la obligación de las entidades financieras a identificar a los titulares de cuentas y el suministro anualmente de esta información a las administraciones tributarias de cada país firmante.

En España esta obligación se ha estipulado mediante la aprobación del modelo 289, por la que España podrá recabar de los demás países la siguiente información de titulares españoles de cuentas en el exterior: NIF, razón social, dirección, país de residencia, número de cuenta, moneda, saldo de cuenta, importes pagados en relación con la cuenta, entre otros datos.

Los países suscritos y de los que España puede recabar información desde septiembre de 2017 son: Alemania, Argentina, Barbados, Bélgica, Bulgaria, Chipre, Colombia, Corea, Croacia, Dinamarca, Eslovaquia, Eslovenia, España, Estonia, Finlandia, Francia, Grecia, Hungría, India, Irlanda, Islandia, Italia, Letonia, Liechtenstein, Lituania, Luxemburgo, Malta, Mauricio, México, Noruega, Países Bajos, Polonia, Portugal, Reino Unido, República Checa, Rumanía, San Marino, Seychelles, Sudáfrica, Suecia, Trinidad y Tobago, Curaçao, Groenlandia, Islas Feroe, las Dependencias de la Corona del Reino Unido de Guernesey, Isla de Man y Jersey, y los Territorios Británicos de Ultramar de Anguila, Bermuda, Gibraltar, Islas Caimán, Islas Turcas y Caicos, Islas Vírgenes Británicas y Montserrat.

Y a partir de 2018 podrá hacerlo con los siguientes: Albania, Andorra, Antigua y Barbuda, Aruba, Australia, Azerbaiyán, Bahréin, Belice, Brasil, Canadá, Chile, China, Islas Cook, Costa Rica, Ghana, Grenada, Indonesia, Israel, Japón, Kuwait, Líbano, Malasia, Islas Marshall, Mauricio, Mónaco, Nauru, Nueva Zelanda, Pakistan, Rusia, San Cristóbal y Nieves, Santa Lucia, San Vicente y las Granadinas, Samoa, Arabia Saudí, Singapur, San Martín, Suiza, Turquía, Emiratos Árabes Unidos y Uruguay.

De esta manera, la Agencia Tributaria podrá acceder así a información automática y sistematizada de cuentas financieras y cuyos datos podrán ser utilizados para obligaciones fiscales como declarar los bienes y derechos situados en el extranjero (Modelo 720).

Desde Foster Swiss, consultores financieros y fiscales de banca privada, le recomendamos proceder a una correcta regularización con anterioridad a cualquier actuación previa de la Agencia Tributaria y evitar importantes sanciones. Consúltenos sin compromiso para regularizar su situación.

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