LLC трябва да има седалище в Ботсвана и да представя одитирани финансови отчети

Конституция на обществото
офшорни в Ботсвана

Държавен анализ: правни структури

Всичко, което трябва да знаете, за да създадете работеща компания с банкова сметка.

1. Обмен на банкова информация

• Има затворнически срокове за споделяне на банкови данни на клиенти с трета страна (и евентуално глоби).

• Банките частично са обект на строги регламенти за надлежна проверка на клиентите (стара препоръка 5 на FATF / нова препоръка 10 FATF)

• От банките се изисква в голяма степен да поддържат достатъчно данни за своите клиенти и данни за транзакции, за да прилагат закона (стара препоръка 10 на FATF / нова препоръка 11 на FATF).

• Банките и / или други обхванати субекти са длъжни да отчитат големи сделки с валута или други парични инструменти на определени органи.

• Националната администрация има достатъчно правомощия да получава и предоставя банкова информация при поискване без резервация.

• Съществуват неправомерни права за уведомяване и обжалване срещу обмена на банкова информация при поискване без квалификация.

2. Правни форми

Дружеството с ограничена отговорност в Ботсвана (LLC)

• Това е най-често срещаният тип бизнес субект за чуждестранни предприемачи при влизане в Ботсвана. LLC от Ботсвана трябва да назначи директор, който трябва да е жител на Ботсвана и акционер от която и да е националност. Не се изисква минимален внесен капитал и отнема приблизително 48 дни, за да завърши процесът на присъединяване.

• LLC трябва да има седалище в Ботсвана и трябва да представи одитирани финансови отчети в рамките на пет месеца от края на годината и следователно трябва да назначи квалифициран секретар на компанията. Foster Swiss Consultants ще помага на нашите клиенти, ако е необходимо.

Акционерното дружество на Ботсвана (PLC)

• Това образувание трябва да назначи най-малко двама директори и седем акционери от всяка националност, които трябва да бъдат физически лица, за да бъде конституцията пълна. Един от директорите трябва да е жител на Ботсуана и, ако е необходимо, Foster Swiss ще предложи тези услуги на нашия клиент. Не се изисква минимален внесен акционерен капитал и процесът на включване отнема около 70 дни.

• PLC трябва да има седалище в Ботсвана и трябва да представи одитирани финансови отчети в рамките на пет месеца след края на годината и следователно трябва да назначи одитор в допълнение към юридическия секретар на компанията, необходим за всички компании от Ботсвана. Фостър швейцарски консултанти ще предложи тези услуги на нашите клиенти, ако е необходимо.

Офшорната компания на Ботсвана (IFSC компания)

• The учредяване на офшорна компания в Ботсвана изисква:

  1. i) Създаване на бизнес в Ботсвана и след това:
  2. ii) Поискайте сертификат IFSC от органа на Международния център за финансови услуги.

Това дружество може да бъде учредено отсега нататък

  1. и) 1 акционер от всякаква националност.
  2. ii) 1 постоянен директор.

Въпреки това органът ще поиска:

  1. i) Документирано описание на текущия бизнес на нашия клиент.
  2. ii) Бизнес план за компанията IFSC.
  3. iii) Достатъчно количество собствен капитал за финансиране на предложения бизнес в Ботсвана.

• The Компанията IFSC може да извършва само търговски операции с нерезиденти, но ще могат да извършват ограничени производствени операции в Ботсвана, включително:

  1. i) BPO и кол центрове.
  2. ii) Управление на активи.
  3. iii) Банкова и застрахователна дейност.

Ще се възползвате от стимули, които включват:

  1. и) Намалена ставка на корпоративния данък от 15%.
  2. ii) Без ДДС.W
  3. iii) Няма данък върху капиталовата печалба.
  4. iv) Няма данък при източника

Клонът в Ботсвана

• Клонът на Ботсвана може да е 100% собственост в чужбина и да има право да извършва бизнес, свързан с компанията майка в Ботсвана. За образуването на клон в Ботсвана са необходими само един акционер и един директор. Въпреки това, корпоративната данъчна ставка за клона е 30%, което го прави най-ефикасният данъчен вариант за учредяване на бизнес в Ботсвана.

Представителството на Ботсвана

Представителството на Ботсвана е създадено единствено за провеждане на пазарни проучвания и насърчаване на бизнеса на компанията майка и не е упълномощено да се занимава с търговски или производствени дейности.

ПОМНЯ

UРезидентът е задължителен за всички субекти в Ботсвана. Таксите на местния директор са 6.000 XNUMX щатски долара. Холдингови компании не се предлагат в Ботсвана.

ОФИСИ

Foster Swiss помага на нашите клиенти да осигурят офиси или ние предоставяме адрес на офиса. Повечето нововъзникващи пазари изискват от нашите клиенти да имат 12-месечен наем на офис, преди регистрацията на компанията да бъде одобрена.

Ние помагаме на нашите клиенти да преодолеят това предизвикателство по следните начини:

Услуга за виртуален офис

DВ зависимост от държавата и града, цените варират от 900 до 2000 щатски долара, а годишните активни услуги за виртуални офиси варират от 1500 до 4000 щатски долара).

Споделено офис пространство

LЕднократната такса е US $ 850. След това нашият клиент плаща месечния наем директно на собственика).

Постоянно офис пространство

D В зависимост от страната и града, цените варират между 5.000 8.000 и XNUMX XNUMX щатски долара).

Юридическо счетоводство и данъци

LСтандартната ставка на корпоративния данък, която се прилага за всички нетни печалби, получени от Ботсвана, е 22%. Фискалната година е от 1 юли до 30 юни и данъчните декларации се подават на тримесечие. Неспазването ще доведе до неустойка от 1,5% месечна лихва.

Клоновете плащат стандартна корпоративна данъчна ставка от 30%, а производствените компании плащат 15%. Няма данък върху паричните преводи.

Стандартната ставка на ДДС, която се прилага за доставката на стоки и услуги в Ботсвана, е 12%. Подаването и плащането се извършват всеки месец. Данъкът върху износа е нулева ставка.

Данъкът върху капиталовата печалба се прилага при променливи ставки до 25%.

Данъкът при източника върху лихви, роялти и такси за технически услуги, плащани на нерезиденти, е 15%. Данъкът при източника, който се прилага за дивиденти, е 7,5%, докато наемът се облага със ставка от 5%, а таксите за посредничество и комисионните се начисляват с данък при източника от 10%.

В Ботсвана няма данъци върху заплатите или данъци върху капитала. Освен това работодателят не е длъжен да внася осигурителни вноски за дохода от заплата на служителите.

Загубите могат да се пренесат в продължение на пет години.

Данъкът върху прехвърлянето на недвижими имоти и всички продажби на имоти е 5%, а върху прехвърлянето на активи се прилага данък върху капиталовите трансфери в размер на 12,5%. Ботсвана е подписала договори за двойно данъчно облагане с данъци при източника с 12 държави, включително Франция, Федерация на Русия, Сейшелските острови, Южна Африка, Швеция, Барбадос, Индия, Мавриций, Мозамбик, Зимбабве, Намибия и Обединеното кралство.

Държавни проблеми

Lучредяването на бизнеса в Ботсвана е сложно и отнема много време. Според Световната банка отнемането на бизнес тук отнема средно 48 дни.

LLC в Ботсвана е обект на корпоративна данъчна ставка от 22% и може да бъде обложена с ДДС в размер на 10%.

Много бизнес сектори в Ботсвана остават затворен за чуждестранни инвестиции и в повечето случаи земята не може да бъде продадена на чуждестранни инвеститори.

Ситуацията относително бавна честотна лента а енергията на интернет представлява допълнителни предизвикателства пред правенето на бизнес в Ботсвана.

Основните търговски бариери са трансграничната търговия, разрешителните за строеж и получаването на електричество.

Ботсвана има малко население. Предизвикателна задача е за компаниите да придобият адекватно предлагане на нискоквалифицирана работна ръка в Ботсвана.

ОЩЕ РЕШЕНИЯ ЗА КОНФИГУРАЦИОННИ УСЛУГИ

  • Акционери и агенти
  • Разрешителни за офис
  • Защита на търговски марки и авторски права. - Проучване на пазара.
  • Правна подкрепа
  • Съотношение на данните за временните съюзи или сдружения
  • Сливания и придобивания.
  • Вътрешен контрол.
  • Преструктуриране на групата.
  • Консултации за финансов мениджмънт.
  • Купете бизнес.
  • Оценка на фирмите.
  • Възстановяване на кредит
  • Решения за работа
  • Търсене на надлежна проверка на съществуващи компании и лица

3. Търговски регистър

• Националният търговски регистър включва информация за самоличността на законния собственик.

• Информацията за законните собственици не винаги е достъпна онлайн (до 10 EUR / GBP / USD).

4. Прозрачност на обществото

• Всички фирми изискват регистрация на всички законни собственици.

• Всички имена плюс държави на пребиваване плюс адреси или NITs или дати на раждане, паспорти или лични идентификационни номера или номера на регистрация винаги се регистрират.

• Актуализирането на информацията за самоличността на законните собственици не е задължително.

5. Публикации на акционери

• Всички компании изискват регистрация на всички лица с участие / влияние.

• Актуализирането на информацията за самоличността на крайните бенефициенти е задължително.

• Всички имена плюс държави на пребиваване плюс адреси или NITs или дати на раждане, паспорт или лични документи винаги се записват.

6. Публикуване на фирмената сметка

• НЯМА задължение за водене на счетоводни данни.

7. Финансови отчети по държави

• Изобщо няма публично докладване по държави.

8. Декларация за корпоративен данък

• НЯМА изискване за местно подаване на глобален файл за докладване по държави (в съответствие с действие 13 на OECD BEPS) от големи корпоративни групи (със световен оборот над 750 милиона евро) и помещения на дъщерни дружества на чуждестранни групи.

• Едностранни трансгранични данъчни решения (например авансови данъчни решения, авансови данъчни решения) НЕ са налице в закони или подзаконови актове или административна практика.

9. Идентификатор на юридически лица

Използването на ежегодно актуализиран идентификатор на юридическо лице (LEI), разработен под ръководството на Съвета за финансова стабилност (FSB), не е задължително.

Използването на ежегодно актуализиран идентификатор на юридическо лице (LEI), разработен под ръководството на Съвета за финансова стабилност (FSB), не е задължително за някои оператори на финансови пазари.

Използването на ежегодно актуализиран LEI за идентификация на отчитащите се финансови институции (в съответствие с Общия стандарт за отчитане (CRS) не е задължително.

10. Мерки за избягване на укриване на данъци

Изплащане на дивиденти: Едностранно облекчение за двойно данъчно облагане чрез система за данъчен кредит за сценарий на плащане (ако получателят е независимо или свързано юридическо лице или физическо лице).

Лихвени плащания: Едностранно облекчение за двойно данъчно облагане чрез система за данъчен кредит и за двата сценария на плащане (получателите винаги получават едностранно данъчен кредит, независимо дали е юридическо или физическо лице).

11. Данъчните въпроси имат съдебна тайна

• Липсва или е ограничен достъп до И двата наказателни и граждански данъчни процеса.

• Липсва или ограничен достъп до И двете наказателни и граждански данъчни решения / присъди.

12. Непрозрачни структури

• Юрисдикцията не издава или приема обращението на големи банкноти / касови бележки във вашата собствена валута (стойност над 200 EUR / GBP / USD).

• Акциите на приносител не са налични / в обращение.

• Компании от серия LLC / екранирани клетки не са налични.

• Тръстове с клаузи за бягство не са забранени.

13. Законодателство за борба с изпирането на пари

Ботсуана Той е в списъка на FATF на страните, за които е установено, че имат стратегически недостатъци в областта на борбата с борбата с борбата с борбата срещу борбата с отпадъци

Последният Доклад за взаимна оценка, свързан с прилагането на разпоредбите за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма в Ботсвана, беше извършен през 2020 г.

Въз основа на тази оценка беше установено, че Ботсвана отговаря на 6 и до голяма степен отговаря на 16 от 40-те препоръки на FATF. Смята се, че е високоефективен за 0 и съществено ефективен за 0 от рейтингите за ефективност и техническо съответствие.

Общ резултат за несъответствие на стандартите на FATF в проценти: 59,5%.
(100% = всички показатели, оценени като неизпълнени / ниско ниво на ефективност; 0% = всички показатели, оценени като завършени или високоефективни)

14. Автоматичен обмен на информация

Автоматичният обмен на информация е изключително таен в Ботсвана.

Танзания Той не е подписал Споразумението за многостранен компетентен орган (MCAA), което предоставя многостранната правна рамка за участие в автоматичния обмен на информация (AEOI) в съответствие с Общия стандарт за докладване на ОИСР (CRS).

Какъв тип частно банкиране съществува в Ботсвана?

Международно банкиране
Местно банкиране

Сигурност на централната банка ⭐⭐⭐

Лос международни и цифрови банки Те са на разположение.

CRS: Не трябва.

Реални банкови операции: 90%.

Вид виза: PULA, щатски долари, €.

Съвместни сметки.

Акаунт за дистанционно управление: Да се ​​консултирате.

Управление на активите В зависимост от рейтинга на компанията.

проценти: Зависи от типа акаунт.

Кредитни / дебитни карти в местна валута

Крипто-приятелски банки: Зависи от банката кореспондент.

Наличност на портфолио: Не или зависи от банката кореспондент.

Възможност за издаване на акредитиви: ДА.

Защо с Foster Swiss?

Foster Swiss е международна компания, регистрирана в Швейцария, насочена към предоставяне на финансови съвети и съвети за спазване на различни теми, свързани с създаването на компания
и търговско банкиране в международен план. Ние сме специализирани в внедряването на бизнес в различни юрисдикции, което означава, че предлагаме услуги с добавена стойност, помагащи на нашите клиенти за тяхното разширяване в чужбина.

Някои от тези услуги включват:
Съвети и консултации,
визи, офиси, номиниран директор / акционер / секретар,
настаняване, ако е необходимо ... да назовем само няколко.
За повече информация се консултирайте с назначения ви консултант.

Всички права запазени Foster Swiss