La entidad comercial más común para los inversores extranjeros es la LLC argelina (conocida localmente como SARL)

Constitución de sociedad
offshore en Argelia

Análisis del país: estructuras jurídicas

Todo lo que debe saber para implantar una empresa operativa con cuenta bancaria.

1. Intercambio de información bancaria

• Los bancos no están sujetos a estrictas regulaciones de debida diligencia de los clientes (antigua recomendación 5 del GAFI / nueva recomendación 10 del GAFI).

• Los bancos están parcialmente obligados a mantener registros de datos de sus clientes y transacciones suficientes para la aplicación de la ley. (antigua recomendación 10 del GAFI / nueva recomendación 11 del GAFI).

• Los bancos y / u otras entidades cubiertas no están obligados a reportar grandes transacciones en moneda u otros instrumentos monetarios a las autoridades designadas.

2. Formas legales

FORMULARIOS LEGALES

La entidad comercial más común para los inversores extranjeros es la LLC argelina (conocida localmente como SARL). Sin embargo, los empresarios extranjeros también pueden optar por establecer un PLC o una oficina de representación en Argelia.

La sociedad de responsabilidad limitada argelina (SARL)

La LLC argelina se puede constituir con solo 1 accionista y 1 director, y requiere un capital social mínimo de US $ 1000 (DZD 100,000). Sin embargo, la ley de sociedades argelina prohíbe a los extranjeros tener una participación mayoritaria (> 49%) en las empresas argelinas, por lo que nuestros Clientes necesitarán un ciudadano nacional que actúe como socio local de empresas conjuntas para la configuración comercial de Argelia.

Todas las LLC con una facturación anual de menos de 120.000 dólares estadounidenses no estarán obligadas a auditar sus estados de cuenta anuales. Todas las demás LLC deben nombrar al menos un auditor o están sujetas a una multa de hasta US $ 12,250.

La sociedad anonima argelina (SPA)

La Ley de Sociedades Anónimas de Argelia exige que el PLC argelino nombre al menos 3 directores y 7 accionistas. Al menos uno de los accionistas debe ser argelino y los locales deben poseer el 51% del capital social de la empresa. Además, se requiere un depósito de US $ 10.000 (DZD1 millón) como capital social mínimo desembolsado para la constitución de la empresa en Argelia.

En Argelia, no es obligatorio que un PLC cotice en la bolsa de valores. La empresa debe nombrar a un auditor de una lista de expertos aprobados para que actúe como auditor legal durante tres años

La oficina de representacion de Argelia (oficina de enlace)

Si bien el gobierno argelino ha prohibido a las empresas extranjeras incorporar sucursales, aún pueden administrar oficinas de representación de propiedad extranjera al 100% que solo pueden participar en:

  1. i) Estudios de mercado.
  2. ii) Promover el negocio de la empresa matriz.

Una oficina de representación requerirá:

  1. i) Acreditación de las autoridades cada dos años.
  2. ii) Depósito de US $ 20.000 en una cuenta bancaria residente congelada.
  3. iii) Una cuenta corporativa convertible en dinares argelinos con un depósito mínimo correspondiente a 3 meses de costos operativos

RECUERDA

Un director residente se requiere para todas las entidades comerciales en Argelia y no se permite un director corporativo. Las empresas tenedoras no están disponibles en Argelia.

OFICINAS

Foster Swiss ayuda a las oficinas seguras de nuestros Clientes o proporcionamos una dirección de oficina. La mayoría de los mercados emergentes exigen que nuestros Clientes tengan un contrato de arrendamiento de oficinas de 12 meses antes de que se apruebe el registro de la empresa.

Ayudamos a nuestros Clientes a superar este desafío de las siguientes maneras:

Servicio de oficina virtual

Dependiendo del país y la ciudad, las tarifas oscilan entre US $ 900 y US $ 2000 y los servicios de oficina virtual activos anuales varían entre US $ 1500 y US $ 4000).

Espacio de oficina compartido

La tarifa única es de US $ 850. A partir de entonces, nuestro Cliente paga el alquiler mensual directamente al propietario).

Espacio de oficina permanente

D ependiendo del país y la ciudad, las tarifas oscilan entre US $ 5.000 y US $ 8.000).

CONTABILIDAD LEGAL E IMPUESTOS

La tasa impositiva corporativa estándar que se aplica a todos los beneficios netos derivados de Argelia es del 26% para las actividades comerciales y de servicios, mientras que la producción de bienes, el turismo y la construcción pagan tasas reducidas de hasta el 19%. Las declaraciones de impuestos deben presentarse antes
del 30 de abril.

La tasa de IVA estándar que se aplica a la mayoría de los bienes y servicios en Argelia es del 19%.

Las ganancias de capital están sujetas a una tasa impositiva corporativa estándar del 26%. Sin embargo, los activos relacionados con actividades industriales, comerciales y agrícolas se benefician de tipos reducidos de:

  1. i) 16% si se mantienen durante menos de 3 años.
  2. ii) 7,5% si se mantienen durante un período más largo.

Los pagos realizados a empresas no residentes están sujetos a retención de impuestos, a tasas de:

  1. i) 15% para dividendos.
  2. ii) 10% para intereses.
  3. iii) 24% para pagos de regalías.
  4. v) 15% para remesas de sucursales, a menos que se reduzca la tasa por tratado fiscal.

Los empleadores deben remitir las contribuciones a la seguridad social a las autoridades sobre todos los salarios a una tasa del 26%. No hay impuesto sobre la nómina.

La tasa del impuesto a pagar sobre la transferencia de terrenos o edificios es del 5% del valor más un 1% adicional por la tarifa de publicidad del terreno.

Otros impuestos incluyen:

  1. i) Impuesto del 2% sobre el volumen de negocios.
  2. ii) Impuesto del 3% sobre la importación de servicios.
  3. iii) Impuesto de formación del 2% sobre la formación profesional y el aprendizaje.

Argelia ha firmado tratados de doble imposición con 25 países y territorios dependientes, incluidos Francia, Italia, China, Canadá, Indonesia y los Emiratos Árabes Unidos para reducir la retención de impuestos sobre los pagos en el extranjero.

Problemas del país

Los extranjeros no pueden ser propietarios de empresas argelinas en su totalidad y están obligados a encontrar un socio local de empresas conjuntas del 51%. Podemos ayudar a nuestros Clientes a cumplir con este requisito.

Los extranjeros que deseen crear una empresa en Argelia deben abrir una cuenta de capital, que se utilizará para inyectar el capital desembolsado antes de la constitución de la empresa en Argelia.

Nuestra Firma puede cumplir con este requisito sin que nuestro Cliente viaje.

Antes de registrar una empresa en Argelia, es necesario firmar un contrato de arrendamiento de espacio físico para oficinas. Nuestra firma puede ayudar a nuestros clientes a encontrar un espacio de oficina en Argelia sin que tengan que viajar.

El idioma oficial de Argelia es el árabe. Todos los documentos corporativos deben traducirse al francés o al árabe, lo que aumenta los costos de traducción.

Las empresas extranjeras no pueden registrar una sucursal en Argelia.

Solo se permiten oficinas de representación.

Argelia es un mercado difícil: la administración local es corrupta e ineficiente. El país no está abierto al comercio internacional, aunque su solicitud de adhesión a la Organización Mundial del Comercio se
encuentra en una fase de negociación avanzada.

El impuesto sobre la renta de las sociedades es elevado en Argelia: el 19% para las actividades manufactureras y el 26% para la mayoría de las demás actividades. Los dividendos están sujetos a retención de impuestos a una tasa del 15%, con solo veintinueve tratados de evasión de la doble imposición para reducir dichos pagos de impuestos, firmados principalmente con otros países africanos.

Persiste un agudo problema de corrupción en diferentes sectores de la economía argelina. De hecho, el mayor problema al incorporar una empresa en Argelia parece ser la ineficiencia de su burocracia gubernamental

MÁS SOLUCIONES DE SERVICIOS DE CONFIGURACIÓN

  • Accionistas y agentes
  • Permisos de oficina
  • Protección de marcas y derechos de autor. - Estudio de mercado.
  • Apoyo jurídico
  • Proporción de detalles de Uniones Temporales o Asociaciones
  • Fusiones y adquisiciones.
  • Control interno.
  • Reestructuración del grupo.
  • Consultoría en gestión financiera.
  • Comprar un negocio.
  • Valuación de empresas.
  • Recuperación de créditos
  • Soluciones de empleo
  • Búsqueda de debida diligencia sobre empresas y personas existentes

3. Registro mercantil

El registro de empresas nacionales no comprende la información de identidad del propietario legal, hay empresas disponibles donde solo se registran algunos propietarios legales.

4. Transparencia de la sociedad

• El registro de empresas nacionales no incluye la información de identidad del propietario legal.

• La actualización de la información sobre la identidad de los propietarios legales no es obligatoria.

• Las acciones al portador están disponibles / circulando / no registradas ante una autoridad pública.

• La información sobre los propietarios legales no siempre está disponible en línea (hasta 10 EUR / GBP / USD).

5. Publicaciones accionistas

El registro de empresas nacionales comprende la información de identidad del beneficiario final.

La propiedad real no siempre está disponible en línea. (hasta 10 EUR / GBP / USD)

6. Publicación de la cuenta de la empresa

• Es obligatorio llevar datos contables.

• Las cuentas de la empresa no siempre están en línea (hasta 10 € / US $).

7.Informes financieros país por país

Ningún informe público país por país en absoluto.

8. Declaración de impuestos corporativos

• No existe un requisito de presentación local de un archivo de informes global país por país (de acuerdo con la Acción 13 de BEPS de la OCDE) por parte de grandes grupos corporativos (con una facturación mundial superior a 750 millones de euros) y subsidiarias locales de grupos extranjeros.

• Las resoluciones fiscales transfronterizas unilaterales (por ejemplo, resoluciones fiscales anticipadas, decisiones fiscales anticipadas) están disponibles en leyes o reglamentos, o en la práctica administrativa.

9. Identificador de entidades jurídicas

• El uso de un Identificador de Entidad Legal (LEI) actualizado anualmente, desarrollado bajo la guía de la Junta de Estabilidad Financiera, FSB, no es obligatorio.

• No es obligatorio el uso de un Identificador de entidad legal (LEI) actualizado anualmente, desarrollado bajo la guía de la Junta de Estabilidad Financiera, FSB, para algunos operadores del mercado financiero.

• El uso de un LEI actualizado anualmente para la identificación de las instituciones financieras informantes (de conformidad con el Estándar Común de Informes (CRS) no es obligatorio

10. Medidas para evitar la evasión fiscal

No existe una desgravación unilateral por doble imposición mediante un sistema de crédito fiscal

11. Asuntos tribuitarios secreto judicial

Ninguno o acceso restringido a procedimientos fiscales tanto penales como civiles.

Ninguno o acceso restringido a sentencias / veredictos fiscales tanto penales como civiles.

12. Estructuras opacas

• La jurisdicción no acepta la circulación de billetes grandes / billetes en efectivo de su propia moneda. (de valor superior a 200 EUR / GBP / USD).

• Acciones al portador disponibles pero se desconoce el estado.

• Las compañías de células protegidas / LLC de la serie no están disponibles.

13. Legislación contra el blanqueo de dinero

Argelia ya no está en la lista de países del GAFI que han sido identificados con deficiencias estratégicas ALD.

El GAFI da la bienvenida al progreso significativo de Argelia en la mejora de su régimen ALD / CFT y señala que Argelia ha establecido el marco legal y regulatorio para cumplir con sus compromisos en su plan de acción con respecto a las deficiencias estratégicas que el GAFI había identificado en octubre de 2011. Por lo tanto, Argelia ya no está sujeta al proceso de monitoreo del GAFI bajo su proceso global de cumplimiento ALD / CFT en curso. Argelia trabajará con MENAFATF mientras continúa abordando la gama completa de problemas ALD / CFT identificados en su informe de evaluación mutua.

Se entiende que el alcance del lavado de dinero a través del sistema financiero formal de Argelia es mínimo debido a las estrictas regulaciones y un sector bancario dominado por bancos de propiedad estatal. Las autoridades argelinas vigilan de cerca el sistema bancario. El sistema financiero argelino es muy burocrático y prevé numerosos controles en todas las transferencias de dinero. La prevalencia constante de sistemas arcaicos basados en papel y funcionarios bancarios no capacitados para funcionar en el sistema financiero internacional moderno disuade aún más a los blanqueadores de dinero, que es más probable que utilicen
transacciones sofisticadas.

14. Intercambio automático de información

El intercambio automático de información es extremadamente secreto en Argelia.

Argelia no es signataria del Acuerdo de Autoridad Competente Multilateral (MCAA), que proporciona el marco legal multilateral para participar en el intercambio automático de información (AEOI) de conformidad con el Estándar Común de Información (CRS) de la OCDE.

¿Qué tipo de banca privada existe en Argelia?

Banca Internacional
Banca Local

Seguridad del banco central ⭐⭐⭐

Los bancos internacionales y digitales están disponibles.

CRS: SI.

Operatividad bancaria real: 90%.

Tipo de visa: KZT, US $, €.

Cuentas conjuntas: SI.

Cuenta de telegestión: A consultar.

Administración patrimonial Dependiendo de la calificación de la empresa.

Tarifas: Depende del tipo de cuenta.

Tarjetas de crédito/débito en divisa local.

Bancos cripto friendly: Depende del banco corresponsal.

Disponibilidad de carteras: No depende del banco corresponsal.

Capacidad para emitir cartas de crédito: SI.

¿Por qué con Foster Swiss?

Foster Swiss es una empresa internacional registrada en Suiza destinada a brindar asesoramiento financiero y de cumplimiento en una variedad de temas relacionados con la formación de empresas
y la banca comercial a nivel internacional. Estamos especializados en la implementación de negocios en las diferentes jurisdicciones, lo que significa que ofrecemos servicios de valor agregado ayudando a nuestros clientes en su expansión en el exterior.

Algunos de estos servicios incluyen:
Asesoría y consultoría,
visas, oficinas, director / accionista / secretario nominado,
alojamiento si es necesario… por mencionar algunos.
Consulte con su consultor asignado para obtener más información.

Todo lo que debe saber para implantar una empresa operativa con cuenta bancaria.

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