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Mínimo un accionista, cuyo nombre no se da a conocer al público.
ANÁLISIS DEL PAÍS: ESTRUCTURAS JURÍDICAS

Constitución de Sociedad Offshore en Islas Marshall

Todo lo que debe saber para implantar una empresa operativa con cuenta bancaria.

ANÁLISIS DEL PAÍS: ESTRUCTURAS JURÍDICAS

Constitución de Sociedad Offshore en Islas Marshall

Todo lo que debe saber para implantar una empresa operativa con cuenta bancaria.

INTERCAMBIO INFORMACIÓN

1. Intercambio de información bancaria

Hay penas de prisión por divulgar los datos bancarios del cliente a terceros (y posiblemente multas).
Los bancos están parcialmente sujetos a estrictas regulaciones de debida diligencia de los clientes (antigua recomendación 5 del GAFI / nueva recomendación 10 del GAFI).
Los bancos están completamente obligados a mantener registros de datos de sus clientes y transacciones suficientes para la aplicación de la ley (antigua recomendación 10 del GAFI / nueva recomendación 11 del GAFI).
Los bancos y / u otras entidades cubiertas no están obligados a reportar grandes transacciones en moneda u otros instrumentos monetarios a las autoridades designadas.
La administración nacional tiene poderes suficientes para obtener y proporcionar información bancaria a pedido, pero con algunos problemas.
Existen derechos de notificación y recurso indebidos contra el intercambio de información bancaria previa solicitud, pero con algunos problemas.
TIPOS DE SOCIEDADES

2. Formas legales

Compañía de responsabilidad limitada
Mínimo un accionista, cuyo nombre no se da a conocer al público. Las LLC no pagan impuestos siempre que no realicen negocios en las Islas Marshall. Sin capital mínimo autorizado.
Corporación
Esta entidad legal está formada por acciones nominativas y / o al portador con valor nominal o sin valor nominal. El valor nominal de las acciones puede estar denominado en cualquier moneda. Una formación estándar son 500 acciones nominativas y / o al portador sin valor nominal, o hasta 50,000 USD en acciones con valor nominal. El capital social autorizado por encima de estos montos incurrirá en un impuesto de capitalización único.
Sociedad colectiva
Los socios son solidariamente responsables de las obligaciones de la sociedad.

Sociedad en comandita
Consiste en un socio general y socios limitados. La responsabilidad de los socios limitados se limita al alcance de sus contribuciones, mientras que el socio general sigue siendo personalmente responsable de todas las obligaciones comerciales.

Entidad marítima extranjera
Compañía offshore de las Islas Marshall (IBC)
Una Compañía de Negocios Internacionales de las Islas Marshall (IBC), conocida como Corporación Nacional No Residente (NRDC), es el principal y más popular vehículo de formación de compañías offshore del país. Su gran atractivo se debe a una serie de ventajas únicas que brindan a las empresas offshore de las Islas Marshall una gama sin precedentes de posibilidades comerciales.

El número mínimo de directores es aquel que puede ser una persona física o jurídica de cualquier nacionalidad o residencia. Lo mismo se aplica a los requisitos de los accionistas. Esta es una gran ventaja de que no se divulgan al público los beneficiarios finales, los accionistas y los directores de la empresa. Solo se abre la información sobre el nombre de la empresa.
OFICINAS

Soluciones para su sociedad offshore

Ayudamos a nuestros Clientes a superar este desafío de las siguientes maneras:
Foster Swiss ayuda a las oficinas seguras de nuestros Clientes o proporcionamos una dirección de oficina. La mayoría de los mercados emergentes exigen que nuestros Clientes tengan un contrato de arrendamiento de oficinas de 12 meses antes de que se apruebe el registro de la empresa.
01

Servicio de oficina virtual

Dependiendo del país y la ciudad, las tarifas oscilan entre US $ 900 y US $ 2000 y los servicios de oficina virtual activos anuales varían entre US $ 1500 y US $ 4000).

02

Espacio de oficina compartido

La tarifa única es de US $ 850. A partir de entonces, nuestro Cliente paga el alquiler mensual directamente al propietario).

03

Espacio de oficina permanente

Dependiendo del país y la ciudad, las tarifas oscilan entre US $ 5.000 y US $ 8.000). Le asesoraremos con la mejor opción.

IMPUESTOS

Impuestos

  • Aspectos tributarios

No existen acuerdos de doble imposición firmados por las Islas Marshall.

Las empresas de las Islas Marshall están exentas de todo impuesto sobre la renta, dividendos, intereses, rentas, regalías y ganancias de capital por la venta de acciones de la empresa.

No hay impuesto sobre la renta personal de las Islas Marshall para los empleados, directores o accionistas de una empresa offshore de las Islas Marshall. Sin embargo, se aplican impuestos sobre la renta de las personas físicas del 8% a las personas empleadas en la República de las Islas Marshall.

Es importante que nuestros Clientes conozcan sus obligaciones tributarias personales y corporativas en su país de residencia y domicilio; y cumplirán esas obligaciones.

Contabilidad

Legal y cumplimiento

Desde 2011, Australia y las Islas Marshall han firmado un Acuerdo de Intercambio de Información Fiscal (TIEA) sobre el intercambio de información con respecto a los impuestos. Además de lo anterior, Australia y las Islas Marshall firmaron un Acuerdo de Beneficios Adicionales (ABA) que es un mecanismo administrativo para resolver disputas de precios de transferencia entre los contribuyentes y las autoridades fiscales de Australia y las Islas Marshall y eliminar la doble imposición de ciertos ingresos derivados de jubilados, empleados gubernamentales y estudiantes.

El proceso de dar de baja una empresa lo dicta el Gobierno. Este proceso tomará un mínimo de 6 meses. La tarifa de Foster Swiss para dar de baja a la empresa de gestión de proyectos es de 1200 dólares estadounidenses. Durante este período de 6 meses es obligatorio mantener un secretario de la empresa residente y un domicilio social.

A partir del 1 de enero de 2020, el Gobierno de las Islas Marshall exigirá que todas las LLC de las Islas Marshall cumplan con los nuevos requisitos de sustancias. El incumplimiento de lo anterior expone a los accionistas y directores a i) una multa de hasta US $ 10,000 y ii) la disolución de su Compañía.

Inconvenientes

Problemas del país

Las Islas Marshall pueden percibirse como un paraíso fiscal en el extranjero.
Las Islas Marshall se ubican mal como el 153 lugar menos fácil para hacer negocios, según la Encuesta Doing Business 2020 del Banco Mundial.
No existe un régimen regulatorio en las Islas Marshall para los servicios financieros. En consecuencia, no es posible establecer empresas de servicios financieros en las Islas Marshall.
Las Islas Marshall han impuesto varias restricciones a la inversión extranjera para las industrias minoristas y de servicios en pequeña escala para proteger y promover los intereses de su economía. La Lista de Reservas Naturales cubre todas las áreas restringidas de inversión. Además, todas las industrias principales de las Islas Marshall tienen empresas de propiedad estatal, lo que dificulta aún más que los empresarios extranjeros establezcan con éxito sus negocios en este país.
A partir del 1 de enero de 2020, el Gobierno de las Islas Marshall exigirá que todas las LLC de las Islas Marshall cumplan con los nuevos requisitos de sustancias. El incumplimiento de lo anterior expone a los accionistas y directores a i) una multa de hasta US $10,000 y ii) la disolución de su Compañía.
más soluciones

Servicios de configuración

Accionistas y agentes
Permisos de oficina
Protección de marcas y derechos de autor.
Estudio de mercado.
Apoyo jurídico
Proporción de detalles de Uniones Temporales o Asociaciones
Fusiones y adquisiciones.
Reestructuración del grupo.
Consultoría en gestión financiera.
Comprar un negocio.
Valuación de empresas.
Recuperación de créditos
Soluciones de empleo
Búsqueda de Debida Diligencia sobre empresas y personas existentes

Registro mercantil

El registro de empresas nacionales NO incluye la información de identidad del propietario legal.

La información sobre los propietarios legales no está en línea.

Publicación de accionistas

El registro de empresas nacionales comprende la información de identidad del beneficiario final.

Transparencia de la sociedad

Las empresas están disponibles sin información de propiedad legal registrada.

Contabilidad de la empresa

No se requiere contabilidad ni auditoría.

Informes financieros país por país

Ningún informe público país por país en absoluto.
Impuestos

8. Declaración de impuestos corporativos

No existe un requisito de presentación local de un archivo de informes global país por país (de acuerdo con la Acción 13 de BEPS de la OCDE) por parte de grandes grupos corporativos (con una facturación mundial superior a 750 millones de euros) y subsidiarias locales de grupos extranjeros.

Las resoluciones tributarias transfronterizas unilaterales (por ejemplo, resoluciones tributarias anticipadas, decisiones tributarias anticipadas) NO están disponibles en las leyes o regulaciones, o en la práctica administrativa.

Identificación

9. Identificador de entidades jurídicas

El uso de un Identificador de Entidad Legal (LEI) actualizado anualmente, desarrollado bajo la guía de la Junta de Estabilidad Financiera, FSB, no es obligatorio.

Uso de identificador

No es obligatorio el uso de un Identificador de entidad legal (LEI) actualizado anualmente, desarrollado bajo la guía de la Junta de Estabilidad Financiera, FSB, para algunos operadores del mercado financiero.

Uso de LEI

El uso de un LEI actualizado anualmente para la identificación de las instituciones financieras informantes (de conformidad con el Estándar Común de Informes (CRS) no es obligatorio.
EVASIÓN FISCAL

10. Medidas para evitar la evasión fiscal

Pagos de dividendos

sin desgravación unilateral por doble imposición a través de un sistema de crédito fiscal.

Pagos de intereses

sin desgravación unilateral por doble imposición a través de un sistema de crédito fiscal.
SECRETO JUDICIAL

11. Asuntos secreto judicial

Procedimientos fiscales

Ninguno o acceso restringido a procedimientos fiscales tanto penales como civiles.

Sentencias / Veredictos

Ninguno o acceso restringido a sentencias / veredictos fiscales tanto penales como civiles.
Configuración

12. Estructuras opacas

La jurisdicción NO emite ni acepta la circulación de billetes grandes / billetes en efectivo de su propia moneda (de valor superior a 200 EUR / GBP / USD).
Las acciones al portador no registradas están disponibles / en circulación o registradas por un custodio privado.
Empresas de células protegidas / LLC en serie están disponibles.
Los fideicomisos con cláusulas de huida no están prohibidos.
BLANQUEO DE DINERO

13. Legislación contra el blanqueo de dinero

La República de las Islas Marshall no está en la Lista del GAFI de países que han sido identificados con deficiencias estratégicas ALD.

El último Informe de Evaluación Mutua relacionado con la implementación de las normas contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo en la República de las Islas Marshall fue realizado por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) en 2011. Según esa Evaluación, se consideró que la República de las Islas Marshall cumple con 5 y en gran medida cumple con 16 de las 40 + 9 Recomendaciones del GAFI. Cumplió parcialmente o no cumplió con las 6 recomendaciones básicas.

Puntuación GAFI
55.1%

Puntuación general de incumplimiento de los estándares del GAFI en porcentaje: 55,1%. (100% = todos los indicadores calificados como no cumplidos / bajo nivel de efectividad; 0% = todos los indicadores calificados como cumplidos o altamente efectivos).

 
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Configuración

14. Intercambio automático de información

Las Islas Marshall firmaron el MCAA y se comprometieron a intercambiar información en o antes de 2019.
El número de relaciones AEOI activadas significativas (según el MCAA) publicadas por la OCDE a octubre de 2019 es 57.
Banca local e internacional

¿Qué tipo de banca privada existe en Islas Marshall?

⭐⭐⭐

Seguridad del banco central

Banca Internacional

Los bancos internacionales y digitales están disponibles.

Adhesión al CRS

Common Reporting Standard: Sí

Operatividad bancaria

Operatividad bancaria real: 90%.

Tipo de visado

US $, €.

Cuenta de Telegestión

A consultar.

Cuentas conjuntas

Si.

Administración patrimonial

Dependiendo de la calificación de la empresa.

Tarifas

Depende del tipo de cuenta.

Tarjetas de crédito/débito

en divisa local
Más jurisdicciones

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Nosotros

¿Por qué con Foster Swiss?

Foster Swiss es una empresa internacional registrada en Suiza destinada a brindar asesoramiento financiero y de cumplimiento en una variedad de temas relacionados con la formación de empresas y la banca comercial a nivel internacional. Estamos especializados en la implementación de negocios en las diferentes jurisdicciones, lo que significa que ofrecemos servicios de valor agregado ayudando a nuestros clientes en su expansión en el exterior. Algunos de estos servicios incluyen:

Algunos de estos servicios incluyen:
Visas, oficinas, director / accionista / secretario nominado,
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