Eine WLL ist die Geschäftseinheit, die am häufigsten von ausländischen Unternehmern verwendet wird, die in Bahrain Geschäfte tätigen möchten

Gesellschaftsverfassung
Offshore in Bahrain

Länderanalyse: rechtliche Strukturen

Alles, was Sie wissen müssen, um eine Betriebsgesellschaft mit einem Bankkonto einzurichten.

1. Austausch von Bankinformationen

• Es gibt Haftstrafen für die Weitergabe von Bankdaten von Kunden an Dritte (und möglicherweise Geldstrafen).

• Banken unterliegen weitgehend strengen Sorgfaltspflichten gegenüber Kunden (alte FATF-Empfehlung 5 / neue FATF-Empfehlung 10).

• Die Banken sind uneingeschränkt verpflichtet, ausreichende Aufzeichnungen über Kunden- und Transaktionsdaten für die Strafverfolgung zu führen (alte FATF-Empfehlung 10 / neue FATF-Empfehlung 11).

• Banken und / oder andere gedeckte Unternehmen sind NICHT verpflichtet, große Transaktionen in Währung oder anderen Geldinstrumenten an benannte Behörden zu melden.

• Die nationale Verwaltung verfügt über ausreichende Befugnisse, um auf Anfrage, jedoch ohne Qualifikation, Bankinformationen zu erhalten und bereitzustellen.

• Es bestehen unangemessene Benachrichtigungs- und Beschwerderechte gegen den Austausch von Bankinformationen auf Anfrage ohne Qualifikation.

2. Rechtsformen

Bahrain Limited Liability Company (WLL)

Die Grundvoraussetzungen für die Einrichtung einer WLL-Einheit sind:

  • i) ein eingezahltes Mindestkapital von mindestens 2660 USD
  • ii) zwei Unternehmensleiter
  • iii) zwei Aktionäre, die jeder Nationalität angehören können, außer in Branchen, in denen die Mehrheit der ausländischen Eigentümer beschränkt ist.

Ein Gesellschaft mit beschränkter Haftung Es kann auch von einem einzelnen Unternehmer gegründet werden. Diese Art von Unternehmen wird einfach als „One Person Company“ (SPC) bezeichnet. Sowohl WLL-Entitäten als auch SCPs müssen mindestens einen in Bahrain ansässigen Administrator benennen.

Unternehmen in bestimmten Sektoren benötigen einen obligatorischen lokalen Anteilseigner von 51% in Bahrain, um legal Geschäfte tätigen zu können.

Eine WLL ist die am weitesten verbreitete Geschäftseinheit in Bahrain, insbesondere von ausländischen Unternehmern, die Geschäftsaussichten in Bahrain verfolgen möchten. Dieses Unternehmen bietet eine gute kommerzielle Plattform, um internationale Steuerpflichten zu reduzieren und so die lokal und international erzielten Gewinne zu maximieren.

Unternehmen, die in der Öl- und Gasindustrie Exploration, Gewinnung, Produktion und Raffination betreiben, unterliegen einem Körperschaftsteuersatz von 46%.

Beste Verwendung:
Eine WLL ist die Geschäftseinheit, die am häufigsten von ausländischen Unternehmern verwendet wird, die in Bahrain Geschäfte tätigen möchten. Dieses Unternehmen ermöglicht unseren Kunden, ihre Gewinne zu maximieren und gleichzeitig die internationalen Steuerpflichten rechtlich zu minimieren.

Die Bahrain Free Zone Company (FZC):

Um ein Unternehmen in einer Freizone zu gründen, müssen sowohl ausländische als auch lokale Unternehmen eine Betriebserlaubnis von der Freizonenbehörde einholen, bevor sie kommerzielle Aktivitäten aufnehmen können.

• Organisationen, die in der Import- / Exportbranche tätig sind, können ihre Unternehmen in Freizonen registrieren, um ihren Unternehmen ein Büro in Bahrain zur Verfügung zu stellen.

• Für Unternehmen, die in Freizonen tätig sind, gibt es verschiedene Vorteile und Anreize, z. B. keine Zölle auf Importe / Exporte sowie staatliche Rabatte auf Strom und Land.

Die Niederlassung in Bahrain

• Das Gesetz über Wirtschaftsunternehmen erlaubt die Registrierung einer Niederlassung in Bahrain eines ausländischen Unternehmens, das im Land Geschäfte tätigen möchte. Dieses Unternehmen kann jedoch nur zu 100% in ausländischem Besitz sein, wenn Ihr beabsichtigtes Unternehmen nicht auf der Liste der reservierten Aktivitäten steht.

• Um eine Zweigstelle zu gründen, muss das Mutterunternehmen dem Ministerium für Finanzen und Volkswirtschaft eine Bankgarantie in Höhe von mindestens 133.000 USD ausstellen.

• Eine Niederlassung kann eine ähnliche Leistung wie eine LLC erbringen, indem sie Geschäftseinrichtungen versichert, bahrainische Kunden in Rechnung stellt, lokale Verkaufsverträge unterzeichnet und Einnahmen von Kunden auf lokaler und internationaler Ebene erzielt. Ein in Bahrain ansässiger Vertreter oder Händler muss ebenfalls ernannt werden, um Visa und bestimmte Betriebsgenehmigungen zu sponsern.

• Die zur Registrierung einer Zweigstelle erforderliche Dokumentation umfasst:

  • i) Geprüfter Jahresabschluss.
  • ii) Beschluss des Verwaltungsrates zur Genehmigung der Eröffnung der Zweigniederlassung.
  • iii) Vollmacht zugunsten des Geschäftsführers.
  • iv) Gesellschaftsvertrag und Gründungsurkunde.

• Alle diese Dokumente müssen ins Arabische übersetzt und legalisiert werden.

Beste Verwendung:
Diese Einheit wird unseren Kunden nur empfohlen, wenn sie in den Branchen von tätig sind
Ingenieur- und Finanzdienstleistungen und versuchen, einen regionalen Hauptsitz in Bahrain zu errichten.

Die Repräsentanz von Bahrain

• Das Gesetz über Wirtschaftsunternehmen erlaubt auch die Einrichtung von Repräsentanzen ausländischer Unternehmen in Bahrain. Eine Repräsentanz ist nicht befugt, lukrative Aktivitäten in Bahrain durchzuführen.

• Es ist obligatorisch, dass ein lokaler bahrainischer Vertreter oder Händler ernannt wird, um ein ausländisches Unternehmen im Land zu vertreten

Beste Verwendung:
Eine Repräsentanz wird am besten für die Förderung und Vermarktung des Geschäfts der Muttergesellschaft und Durchführung lokaler oder regionaler Marktstudien.

MERKEN

Noder ein in Bahrain ansässiger Direktor ist erforderlich und Unternehmensleiter sind zulässig. Holdinggesellschaften sind in Bahrain nicht verfügbar.

BÜROS

Foster Swiss hilft unseren Kunden bei der Sicherung von Büros oder wir geben eine Büroadresse an. In den meisten Schwellenländern müssen unsere Kunden einen 12-monatigen Büromietvertrag abschließen, bevor die Registrierung des Unternehmens genehmigt wird.

Wir helfen unseren Kunden auf folgende Weise, diese Herausforderung zu meistern:

Virtueller Bürodienst

DJe nach Land und Stadt liegen die Preise zwischen 900 und 2000 US-Dollar und die jährlichen aktiven virtuellen Bürodienste zwischen 1500 und 4000 US-Dollar.

Gemeinsame Büroflächen

LDie einmalige Gebühr beträgt 850 US-Dollar. Danach zahlt unser Kunde die monatliche Miete direkt an den Eigentümer.

Permanente Büroflächen

D Je nach Land und Stadt liegen die Preise zwischen 5.000 und 8.000 US-Dollar.

Besteuerung

STEUERASPEKTE

LBahrain-Unternehmen sind vollständig von der Steuer befreit, mit Ausnahme von Unternehmen, die in der Öl-, Gas- und Ölexplorations-, -gewinnungs-, -produktions- oder -raffinerieindustrie tätig sind. In diesem Fall zahlen Unternehmen eine Steuer von 46 Prozent.

Seit dem 1. Januar 2019 erhebt die bahrainische Regierung eine Mehrwertsteuer in Höhe von 5%. Grundnahrungsmittel, private Bildung sowie die Öl- und Gasindustrie, die in der Ausbeutung und Exploration tätig ist, sind von der Mehrwertsteuer befreit. Die Sektoren Finanzdienstleistungen, Lebensversicherungen und Immobilien sind (mit bestimmten Ausnahmen) ebenfalls von der Mehrwertsteuer befreit.

Auf im Ausland bewohnte Gewerbe- und Wohnimmobilien wird eine Gemeindesteuer von 10% erhoben.

Für alle gilt eine Stempelsteuer von 2%:

  • i) Verkäufe
  • ii) Immobilienregistrierung.

Auf die Kosten der eingeführten Waren wird ein Zoll von 5% erhoben. Ein höherer Satz von 125% bzw. 100% gilt für Alkohol bzw. Zigaretten.

Bahrain hat keine Kapitalertragssteuern, Lohnsteuern oder Quellensteuern.

ZUSÄTZLICHE STEUERSACHEN

LBahrainische Unternehmen müssen vierteljährlich bis zum letzten Tag des Monats nach dem Ende des Steuerzeitraums Steuererklärungen abgeben.

Alle Unternehmen sind außerdem verpflichtet, den Behörden innerhalb von 6 Monaten nach Abschluss des Geschäftsjahres einen geprüften Jahresabschluss vorzulegen, wie dies in Gesetz 26 des Bahrain Business Companies Act 1996 vorgeschrieben ist.

Alle nach Bahrain eingeführten Waren erfordern eine Zollabfertigung durch die Generaldirektion Zoll, die nur durch Zahlung der entsprechenden Zölle erhältlich ist. Wenn ein Importeur den Zoll nicht abrechnet, ist der bahrainische Zoll berechtigt, die Waren zu verkaufen, um den geschuldeten Betrag einzuziehen.

Bahrain hat Vereinbarungen für Doppelbesteuerung vermeiden (DBA) mit mehr als 40 Ländern, darunter:

  • i) China
  • ii) Indien
  • iii) Kanada
  • iv) Deutschland
  • v) Irland

Neben einem Freihandelsabkommen mit den USA unterzeichnet.

Recht und Compliance

UNTERNEHMEN

• Das Gesetz über Wirtschaftsunternehmen regelt die Gründung, Struktur und Führung von Privatunternehmen in Bahrain.

• Jedes Unternehmen in Bahrain muss einen Manager ernennen. Der Manager muss nicht in Bahrain ansässig sein. Der Manager muss ernannt werden:

  • i) Angabe des Managers in der Satzung (MA)
  • ii) Beschäftigung des Managers in einem separaten Managementvertrag. Sofern in der MA nichts anderes festgelegt ist, hat der Manager des Unternehmens die vollen Verwaltungsbefugnisse, und seine Handlungen sind für das Unternehmen bindend, sofern dies durch die ihm zur Verfügung stehende Kapazität unterstützt wird.
Geschäftsangelegenheiten

• Das Gesetz über Wirtschaftsunternehmen regelt die Gründung, Struktur und Führung von Privatunternehmen in Bahrain.

• Jedes Unternehmen in Bahrain muss einen Manager ernennen. Der Manager muss nicht in Bahrain ansässig sein. Der Manager muss ernannt werden:

  • i) Angabe des Managers in der Satzung (MA)
  • ii) Beschäftigung des Managers in einem separaten Managementvertrag. Sofern in der MA nichts anderes festgelegt ist, hat der Manager des Unternehmens die vollen Verwaltungsbefugnisse, und seine Handlungen sind für das Unternehmen bindend, sofern dies durch die ihm zur Verfügung stehende Kapazität unterstützt wird.

1. Das Ausland kann in Bahrain nur Geschäfte tätigen, wenn das Ministerium für Industrie und Handel (MOIC) dies genehmigt hat. Alle Unternehmen in Bahrain müssen eine der folgenden Lizenzen beantragen:

  1. A. Eine Geschäftslizenz für den Kauf und Verkauf von Waren, einschließlich Groß- oder Einzelhandelsgeschäften, Auftragnehmern, Hotels, Transport- und Lagereinrichtungen usw.
  2. B. Eine Industrielizenz zur Entdeckung natürlicher Ressourcen oder zur Umwandlung von Rohstoffen in hergestellte Produkte.
  3. C. Eine geschäftliche oder berufliche Lizenz zur Ausübung eines Berufs, wie z. B. Ingenieurberatung, Wirtschaftsprüfung und Buchhaltung, Unternehmensgründung, medizinische und pädagogische Dienstleistungen.

2. Alle in Bahrain durchgeführten Geschäftsaktivitäten müssen zuerst von der Regierung genehmigt, genehmigt und lizenziert werden. Es besteht die Verpflichtung, bestimmte Produkte bei der Regierung zu registrieren, einschließlich:

  1. ich Essen
  2. ii) medizinische Ausrüstung
  3. iii) Kosmetika
  4. iv) Medikamente.

Weitere Überlegungen:

Der Bahrain Legal Framework ist ein duales Aktionssystem, das hauptsächlich die islamische Scharia und Aspekte des konventionellen Zivilrechts umfasst. Scharia-Gerichte haben häufig Vorrang, insbesondere in Angelegenheiten, an denen Muslime beteiligt sind.

Bahrain ist Vollmitglied von:

  • i) die Weltorganisation für geistiges Eigentum (WIPO)
  • ii) die Welthandelsorganisation (WTO) (1995).

Länderprobleme

LAusländisches Eigentum ist in den Branchen Immobilien, Medien, Transport von Waren / Personen, Autovermietung, Lieferung von Erdölprodukten, muslimische Dienstleistungen, Einstellung ausländischer Arbeitskräfte und Buchhaltung verboten.

Eine maximale Beschränkung des ausländischen Eigentums von 49% gilt auch für die Bau-, Handels- und Einzelhandels-, Reise- und Tourismus-, Gesundheits- und Apothekenbranche.

Bei der Registrierung eines Unternehmens außerhalb einer der Freizonen Bahrains ist die Beschäftigung ausländischer Arbeitnehmer durch eine Quote begrenzt.

Es dauert 3 Monate, um ein Unternehmen zu gründen und ein Firmenbankkonto in Bahrain zu eröffnen. Leider erteilen die bahrainische Regierung und die bahrainischen Behörden nur langsam die erforderlichen Genehmigungen.

Während der Registrierung eines Unternehmens in Bahrain fordert die Regierung häufig die Botschaft von Bahrain auf, die Dokumente im Herkunftsland unseres Kunden zu zertifizieren. Dies ist eine kostspielige und zeitaufwändige Übung, die den Unternehmensgründungsprozess verlängert.

Da es weltweit an bahrainischen Botschaften mangelt, fällt es unseren Kunden möglicherweise schwer, Dokumente in einer bahrainischen Botschaft im Wohnsitzland des Kunden zu beglaubigen.

Die Kosten für die Gründung eines Unternehmens in Bahrain sind aufgrund verschiedener Gebühren hoch, darunter:

  1. i) mehrere Rechts- und Regierungsgebühren
  2. ii) obligatorische jährliche Büromieten
  3. iii) eingezahlte Kapitalanforderungen.

Die hohe Korruption des Landes bleibt eine große Herausforderung.

Alle in Bahrain eingetragenen Unternehmen müssen die Bahrainisierungsrichtlinien einhalten. wenn sie mehr als 10 Expatriates einstellen. Gemäß diesen Richtlinien muss das Unternehmen eine Mindestanzahl von Bewohnern Bahrains einstellen (diese Anforderung kann hier berechnet werden). Darüber hinaus können ausländische Mitarbeiter bestimmten Einschränkungen unterliegen, die von der LMRA in Bahrain festgelegt wurden.

Die Mehrwertsteuer wurde angewendet 5% in Bahrain. Ab dem 1. Januar 2019 waren lokal eingetragene bahrainische Unternehmen, in Bahrain registrierte ausländische Unternehmen und Kommanditgesellschaften tätig, die:

  1. i) Aktivitäten von Holdinggesellschaften
  2. ii) Bankgeschäft
  3. iii) Vertriebs- und Servicecenter-Geschäfte
  4. iv) Finanzierung und Leasing
  5. v) Fondsmanagement
  6. vi) Hauptsitzgeschäft
  7. vii) Versicherung
  8. viii) Eigentum an geistigem Eigentum

MEHR KONFIGURATIONSDIENSTLEISTUNGEN LÖSUNGEN

  • Aktionäre und Vertreter
  • Bürogenehmigungen
  • Schutz von Marken und Urheberrechten. - Marktstudie.
  • Rechtsbeistand
  • Anteil der Angaben zu vorübergehenden Gewerkschaften oder Vereinigungen
  • Fusionen und Übernahmen.
  • Interne Kontrolle.
  • Konzernumstrukturierung.
  • Finanzmanagementberatung.
  • Kaufen Sie ein Geschäft.
  • Bewertung von Unternehmen.
  • Recuperación de créditos
  • Joblösungen
  • Due-Diligence-Suche nach bestehenden Unternehmen und Einzelpersonen

3. Handelsregister

• Das nationale Unternehmensregister enthält die Identitätsinformationen des rechtmäßigen Eigentümers.

• Informationen zu rechtmäßigen Eigentümern sind nicht immer online verfügbar (bis zu 10 EUR / GBP / USD).

4. Transparenz der Gesellschaft

• Alle Unternehmen verlangen die Registrierung aller rechtmäßigen Eigentümer.

• Alle Namen plus Wohnsitzländer plus Adressen oder NITs oder Geburtsdaten, Reisepässe oder persönliche Identifikationen oder Gründungsnummern sind immer registriert.

• Die Aktualisierung der rechtlichen Eigentumsinformationen ist für alle Partner obligatorisch.

5. Veröffentlichung der Aktionäre

• Alle Unternehmen verlangen die Registrierung aller Endbegünstigten bei einem Schwellenwert von mehr als einem Anteil / Einfluss von bis zu 10%.

• Alle Namen plus Wohnsitzländer plus Adressen oder NITs oder Geburtsdaten, Reisepass oder persönliche Identifikationen werden immer aufgezeichnet.

• Die Aktualisierung der Informationen zur Identität der Endbegünstigten ist obligatorisch.

• Immobilien sind nicht immer online verfügbar (bis zu 10 EUR / GBP / USD).

6. Veröffentlichung des Firmenkontos

• Es ist obligatorisch, Buchhaltungsdaten aufzubewahren.

• Es ist nicht immer erforderlich, den Jahresabschluss einer Behörde vorzulegen.

• Geschäftskonten sind nicht immer online (bis zu 10 € / US $).

7. Finanzberichte nach Ländern

• Es gibt keine öffentlichen Informationen auf Länderbasis, mit Ausnahme der einmaligen Offenlegung nach EITI-Art für neu börsennotierte Unternehmen.

8. Körperschaftsteuererklärung

• Es ist nicht erforderlich, dass große Unternehmensgruppen (mit einem weltweiten Umsatz von mehr als 13 Millionen Euro) und Tochtergesellschaften lokaler ausländischer Konzerne vor Ort eine globale länderbezogene Berichtsdatei (gemäß OECD BEPS Action 750) einreichen.

• Einseitige grenzüberschreitende Steuervorbescheide (z. B. Steuervorauszahlungen, Steuervorauszahlungen) sind in Gesetzen oder Verordnungen oder in der Verwaltungspraxis NICHT verfügbar.

9. Kennung der juristischen Personen

• Die Verwendung eines jährlich aktualisierten Legal Entity Identifier (LEI), der unter Anleitung des Financial Stability Board (FSB) entwickelt wurde, ist nicht obligatorisch.

• Die Verwendung einer jährlich aktualisierten Kennung für juristische Personen (LEI), die unter Anleitung des Financial Stability Board (FSB) entwickelt wurde, ist sowohl für den Handel mit Derivaten als auch für einige Betreiber und / oder Vermögenswerte auf dem Finanzmarkt nicht obligatorisch.

• Die Verwendung eines jährlich aktualisierten LEI zur Identifizierung von berichtenden Finanzinstituten (gemäß dem Common Reporting Standard (CRS) ist nicht obligatorisch.

10. Maßnahmen zur Vermeidung von Steuerhinterziehung

Dividendenzahlungen: Keine einseitige Erleichterung der Doppelbesteuerung durch ein Steuergutschriftensystem.

Zinszahlungen: Keine einseitige Erleichterung der Doppelbesteuerung durch ein Steuergutschriftensystem

11. Steuerangelegenheiten Justizgeheimnis

• Keine oder eingeschränkter Zugang zu Straf- / Zivilsteuerverfahren.

• Keine oder eingeschränkter Zugang zu strafrechtlichen und zivilrechtlichen Steuerurteilen / Urteilen.

12. Undurchsichtige Strukturen

• Die Gerichtsbarkeit Keine Auflage ausstellen oder annehmen von großen Banknoten / Geldscheinen Ihrer eigenen Währung (Wert über 200 EUR / GBP / USD).

• Inhaberaktien sind nicht verfügbar / werden nicht in Umlauf gebracht.

• Series LLC / Shielded Cell Companies sind nicht verfügbar.

• Trusts mit Escape-Klauseln sind nicht verboten

13. Gesetzgebung zur Bekämpfung der Geldwäsche

• Bahrain steht derzeit nicht auf der FATF-Liste der Länder, bei denen strategische Mängel bei der Bekämpfung der Geldwäsche festgestellt wurden.

• Der jüngste Bericht zur gegenseitigen Bewertung im Zusammenhang mit der Umsetzung der Vorschriften gegen Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung in Bahrain wurde von der Financial Action Task Force erstellt.

• International (FATF) im Jahr 2018. Nach dieser Bewertung wurde festgestellt, dass Bahrain 8 und 26 der 40 FATF-Empfehlungen weitgehend entspricht. Es wurde für 0 als hochwirksam und für 3 der Wirksamkeits- und technischen Konformitätsbewertungen als im Wesentlichen wirksam angesehen.

• Gesamtbewertung der Nichteinhaltung der FATF-Standards in Prozent: 37,3%. (100% = alle Indikatoren, die als nicht erfüllt / niedrig eingestuft wurden; 0% = alle Indikatoren, die als abgeschlossen oder hochwirksam eingestuft wurden).

14. Automatischer Informationsaustausch

• Unterzeichnete die MCAA und verpflichtete sich, Informationen über oder vor 2019 auszutauschen.

• Anzahl der von der OECD im Oktober 2019 veröffentlichten signifikanten aktivierten AEOI-Beziehungen (im Rahmen der MCAA): 66.

Welche Art von Private Banking gibt es in Bahrain?

Internationales Bankwesen
Lokales Bankwesen

Sicherheit der Zentralbank ⭐⭐⭐

die internationale und digitale Banken Sie sind verfügbar.

CRS: JA.

Echte Bankgeschäfte: 90%.

Art des Visums: BAHRAINI-DINAR, US $, €.

Gemeinsame Konten.

Fernverwaltungskonto: Zu konsultieren.

Vermögensverwaltung Abhängig vom Rating des Unternehmens.

Preise: Dies hängt von der Art des Kontos ab.

Kredit- / Debitkarten in lokaler Währung

Kryptofreundliche Banken: Das hängt von der Korrespondenzbank ab.

Portfolioverfügbarkeit: Nein oder hängt von der Korrespondenzbank ab.

Möglichkeit zur Ausstellung von Akkreditiven: SI

Warum mit Foster Swiss?

Foster Swiss ist ein in der Schweiz registriertes internationales Unternehmen, das Finanz- und Compliance-Beratung zu verschiedenen Themen im Zusammenhang mit der Unternehmensgründung anbietet
und Commercial Banking international. Wir sind auf die Implementierung von Unternehmen in verschiedenen Ländern spezialisiert. Dies bedeutet, dass wir Mehrwertdienste anbieten, die unseren Kunden bei ihrer Expansion ins Ausland helfen.

Einige dieser Dienstleistungen umfassen:
Beratung,
Visa, Büros, ernannter Direktor / Aktionär / Sekretär,
Unterkunft wenn nötig… um nur einige zu nennen.
Wenden Sie sich an Ihren zugewiesenen Berater, um weitere Informationen zu erhalten.