Die LLC ist die flexibelste Unternehmensstruktur nach US-amerikanischem Gesellschaftsrecht.

Gründung einer Offshore-Gesellschaft in den USA

Länderanalyse: rechtliche Strukturen

Alles, was Sie wissen müssen, um eine Betriebsgesellschaft mit einem Bankkonto einzurichten.

1. Austausch von Bankinformationen

• Es gibt Geldstrafen für die Weitergabe von Bankdaten an Dritte, es gibt jedoch keine Haftstrafen.

• Banken unterliegen teilweise strengen Sorgfaltspflichten gegenüber Kunden (alte FATF-Empfehlung 5 / neue FATF-Empfehlung 10).

• Banken sind weitgehend verpflichtet, ausreichende Aufzeichnungen ihrer Kunden- und Transaktionsdaten für die Strafverfolgung zu führen (alte FATF-Empfehlung 10 / neue FATF-Empfehlung 11).

• Banken und / oder andere gedeckte Unternehmen sind verpflichtet, große Transaktionen in Währung oder anderen Geldinstrumenten an benannte Behörden zu melden.

• Die nationale Verwaltung verfügt über ausreichende Befugnisse, um auf Anfrage Bankqualifikationen ohne Qualifikation zu erhalten und bereitzustellen.

• Gegen den Austausch von Bankdaten auf Anfrage bestehen unberechtigte Benachrichtigungs- und Regressrechte, jedoch mit einigen Problemen

2. Rechtsformen

Gesellschaft mit beschränkter Haftung (SRL)

Die LLC ist die flexibelste Unternehmensstruktur nach US-amerikanischem Gesellschaftsrecht. Eine US LLC hat nur einen Aktionär, der normalerweise der „Manager“ des Unternehmens ist. LLCs werden aus vielen Perspektiven wie Personengesellschaften in anderen Jurisdiktionen behandelt und von den Mitgliedern verwaltet. Mitglieder können jedoch Manager ernennen, die in ähnlicher Funktion wie ein Direktor handeln. Darüber hinaus gibt es keine Mindestkapitalanforderungen für die Gründung.

Eine LLC wird aufgrund ihrer einfachen und flexiblen Struktur für die Durchführung von Geschäften in den USA dringend empfohlen. Außerdem gibt es keine Einschränkungen hinsichtlich der Art der Geschäfte, die eine US-amerikanische LLC ausführen kann.

Das Hauptdokument, das die Geschäftsführung der LLC regelt, ist die Betriebsvereinbarung, die der Satzung in gewisser Weise entspricht. LLCs verwenden auch ein Dokument mit der Bezeichnung „Statuten“, das dem modernen Gesellschaftsvertrag ähnlicher ist.

Vor der Gründung muss eine LLC i) einen Direktor und Aktionär (Mitglied) ernennen, ii) ein Firmenbankkonto in den USA mit einem Saldo von 1 US-Dollar eröffnen, iii) einen registrierten Vertreter in ihrem Gründungsstatus ernennen und schließlich iv) einen legalen Sitz im Land haben

Corporation S.

Diese Art von Unternehmen ähnelt in der Struktur anderen Unternehmen, typischerweise Plc oder SA.

Die Besonderheit von S-Corp besteht darin, dass die Eigentümer eine Wahl treffen, damit das Unternehmen nicht unter der Bundeskörperschaftsteuer leidet. Stattdessen gehen Gewinne und Verluste direkt an die Aktionäre, die ihr Gesamteinkommen zum normalen Satz versteuern.

Ein S-Corp ist ideal für kleine Unternehmen, da es die Doppelbesteuerung von Gewinnen und Dividenden beseitigt. Außerdem ist eine S-Corp nicht verpflichtet, Körperschaftsteuern einzureichen.

Laut Gesetz darf eine S-Corp nicht mehr als 100 Aktionäre haben. Darüber hinaus müssen alle Aktionäre US-Staatsbürger oder Einwohner sein, um für die S-Corp-Wahl in Frage zu kommen.

Ein S-Corp muss einen Vorstand haben, Jahresberichte einreichen, Sitzungsprotokolle führen und im Allgemeinen mehr Vorschriften haben als die LLC, die normalerweise auf der Grundlage einer Aktionärsvereinbarung geführt wird.

Corporation C.

Dies ist die Hauptform von Gesellschaften, die von US-amerikanischen Unternehmen mit mittleren bis großen Geschäftstätigkeiten verwendet werden, die eine große Investition oder Kapitalbeschaffung erfordern.

C-Gesellschaften zahlen Steuern auf Unternehmensebene und Aktionäre zahlen erneut Steuern auf ihre Dividendeneinnahmen. Aktionäre müssen jedoch nicht in den USA ansässig sein.

Eine C-Corp ist ideal für diejenigen, die Aktien an die Öffentlichkeit verkaufen oder eine externe Risikofinanzierung erhalten möchten, da die Übertragung von Aktien oder das Eigentum an Aktien unbegrenzt ist.

Freizonenunternehmen

Freizonen in den Vereinigten Staaten sind ideal für Unternehmen, da diese Zonen in jedem Bundesstaat i) die Zollabfertigungszeit begrenzen, ii) staatliche und lokale Steuern reduzieren oder eliminieren und iii) eine hervorragende Verkehrsinfrastruktur bieten.

Insgesamt gibt es in den USA 293 Freizonen.

Ein Freizonenunternehmen kann jede juristische Person sein, einschließlich LLC, S-Corporation oder C-Corporation.

Auslandsniederlassung

In den Vereinigten Staaten kann eine Niederlassung lokale Kunden in Rechnung stellen und lokale Kaufverträge in jedem Geschäftsbereich in den Vereinigten Staaten abschließen.

Eine ausländische Zweigniederlassung wird innerhalb des von der Muttergesellschaft festgelegten Umfangs tätig sein. Im Streitfall ist die Muttergesellschaft rechtlich verantwortlich.

US-Unternehmen, die ihre Geschäftstätigkeit in einem anderen Staat aufnehmen, werden häufig als „ausländische Unternehmen“ registriert, wie es für Zweigniederlassungen verwendet wird. Die ausländische und inländische Behandlung von Unternehmen wird oft auf staatlicher Ebene geregelt, so dass „ausländisch“ in diesem Zusammenhang nur „fremd“ bedeutet.

Repräsentanz

Obwohl eine US-Repräsentanz zu 100 % in ausländischem Besitz ist und kontrolliert wird, sind Direktverkäufe innerhalb der Vereinigten Staaten nicht zulässig.

Dieses Büro wird sich nur an Aktivitäten wie i) der Förderung des Geschäfts der Muttergesellschaft und ii) der Marktforschung beteiligen

Geschäfte machen in den USA. ohne lokales Unternehmen

Um die Gründungskosten für amerikanische Unternehmen in den USA zu minimieren, setzen Unternehmer folgende Strategien um:

Über einen lokalen Agenten oder Distributor kann ein ausländisches Unternehmen seine Waren / Dienstleistungen direkt an US-Kunden verkaufen.

Geschäftsinhaber können ihre Franchise auch an einen Handelsvertreter oder Distributor in den USA verkaufen, wodurch die Notwendigkeit entfällt, lokales Personal einzustellen und ein lokales Unternehmen zu gründen.

Merken

Loder ein in den USA ansässiger Direktor ist erforderlich. Holdinggesellschaften sind in den USA verfügbar.

BÜROS

Foster Swiss hilft unseren Kunden bei der Sicherung von Büros oder wir geben eine Büroadresse an. In den meisten Schwellenländern müssen unsere Kunden einen 12-monatigen Büromietvertrag abschließen, bevor die Registrierung des Unternehmens genehmigt wird.

Wir helfen unseren Kunden auf folgende Weise, diese Herausforderung zu meistern:

Virtueller Bürodienst

DJe nach Land und Stadt liegen die Preise zwischen 900 und 2000 US-Dollar und die jährlichen aktiven virtuellen Bürodienste zwischen 1500 und 4000 US-Dollar.

Gemeinsame Büroflächen

LDie einmalige Gebühr beträgt 850 US-Dollar. Danach zahlt unser Kunde die monatliche Miete direkt an den Eigentümer.

Permanente Büroflächen

D Je nach Land und Stadt liegen die Preise zwischen 5.000 und 8.000 US-Dollar.

RECHTLICHE RECHNUNGSLEGUNG UND STEUERN

SObwohl der nominale Bundeskörperschaftsteuersatz in den Vereinigten Staaten 35 % beträgt, stehen Unternehmen zahlreiche Steuerabzüge und -gutschriften zur Verfügung, die den effektiven Steuersatz unter 15 % senken.

Zu versteuerndes Körperschaftseinkommen über US $ 335 unterliegt einem Steuersatz von 000 %. Unterhalb dieser Schwelle werden Steuern zwischen 34 % und 15 % erhoben.

Staatliche und lokale Steuern liegen zwischen 0% und 16%. Diese subbundesstaatlichen Steuern sind in der Einkommensteuererklärung des Bundes steuerlich abzugsfähig.

Ein Unternehmer i) der kein US-Bürger, kein ständiger Wohnsitz oder Steueransässiger ist) ii) der außerhalb der USA lebt iii) der nur eine US-Firmennummer hat iv) dessen Mitarbeiter und Direktoren ihren Hauptsitz außerhalb der USA haben UND v) dessen Unternehmen außerhalb der USA Dienstleistungen erbringt oder Waren herstellt, ist gesetzlich von der US-Körperschafts- und Einkommensteuer befreit.

Obiges gilt zwar für die meisten Fälle, muss jedoch im Einzelfall bestätigt werden.

Ausländische Unternehmensaktionäre müssen sich jederzeit für die Employer Identification Number (EIN)-Steuer registrieren. Der IRS gibt keine Steuerinformationen an das Heimatland des Kunden weiter.

Unternehmen können ihr Geschäftsjahr wählen. Generell sollte ein Geschäftsjahr 12 Monate betragen und muss nicht an das Geschäftsjahr angepasst werden, solange Bücher für das gewählte Geschäftsjahr geführt werden.

Das Steuerjahr kann mit Genehmigung des IRS geändert werden.

Unternehmen müssen Bundes- und Landessteuererklärungen einreichen. Diese Erklärungen werden selbst veranlagt und die Steuer wird in Vorausraten oder geschätzten Zahlungen gezahlt.

Die meisten US-Bundesstaaten besteuern ausländische Unternehmen nicht. Daher sind Jurisdiktionen wie Delaware und Nevada optimale Bundesstaaten für die Durchführung steuerfreier Geschäfte im ganzen Land auf Bundesstaatsebene.

Steuerstundungen für Einkünfte aus ausländischen Quellen können unbefristet sein.

Die Einkünfte ausländischer Tochtergesellschaften aus der Gründung eines US-Unternehmens werden erst dann mit US-Steuern belastet, wenn das Geld an das Land zurückgegeben wird.

In den Vereinigten Staaten gibt es eine komplexe und graduelle Dividendensteuerstruktur, jedoch werden die meisten (qualifizierten) Dividenden mit 15 % besteuert.

Die Quellensteuer auf Übertragungen an Nicht-US-Unternehmen beträgt nominell 30 %, wird jedoch durch Doppelbesteuerungsabkommen auf Dividenden, Kapitalgewinne und Lizenzgebühren gesenkt.

Die Kapitalertragsteuer ist in den Vereinigten Staaten ebenfalls ein komplexes Thema und variiert je nach Einkommenshöhe und Art des Kapitalgewinns. Sie beträgt in der Regel 15%, kann aber für Dinge wie Eigentums- und Zinsabzüge aufgeschoben oder reduziert werden.

Für zahlreiche Ausgaben stehen Steuerabzüge zur Verfügung, von denen der größte die ausländische Bundessteuergutschrift ist. Diese Gutschrift ist für ins Ausland gezahlte Einkommensteuern zulässig. Es dient effektiv als umfassendes internationales Doppelbesteuerungsabkommen.

Sonstige Kredite umfassen Kredite zur Zahlung von Gehältern, Investitionen in Kraftfahrzeuge, alternative Kraftstoffe und Nutzung von Fahrzeugen abseits der Straßen, Abschreibungen auf Ausrüstung, natürliche Ressourcen und andere.

Die Alternative Minimum Tax (AMT) ist eine alternative Methode zur Berechnung von Personen- und Körperschaftsteuern. Verwenden Sie ein separates Regelwerk, um das steuerpflichtige Einkommen nach zulässigen Abzügen zu berechnen.

Die Einkommensteuern der Stadt und des Bundesstaates variieren je nach Bundesstaat und fallen an, wenn das Unternehmen eine wesentliche Verbindung ("Nexus") zu diesem Bundesstaat hat. Nevada, Texas, Washington, Wyoming und South Dakota haben keine staatlichen Körperschaftssteuern, selbst wenn es einen Zusammenhang gibt. Besteht kein Nexus, beispielsweise für ausländische Unternehmen, fallen keine staatlichen und kommunalen Steuern an.

Im Gegensatz zu einem Großteil Europas haben die USA eine Umsatzsteuer anstelle der Mehrwertsteuer verwendet. Dies bedeutet, dass die Steuer nicht auf allen Produktions- und Vertriebsstufen erhoben wird, sondern nur an der gewerblichen Verkaufsstelle. Folglich behalten Hersteller und Großhändler einen höheren Gewinn. Die Umsatzsteuer in den Vereinigten Staaten liegt zwischen 0 % in New Hampshire und 16 % in Illinois.

Das persönliche Einkommen wird in einem abgestuften System zwischen 10 % und 39,6 % besteuert. Alle Einkünfte über 400.000 US-Dollar werden mit 39,6% besteuert. Im Durchschnitt reduzieren die verfügbaren Abzüge die effektiven Sätze in der Regel auf etwa 2/3 der Nominalsätze.

Bei der Unternehmensgründung in den USA müssen alle ansässigen Unternehmen jährliche Daten übermitteln, um öffentliche Aufzeichnungen über den Unternehmensstatus, Namen und Adressen der Mitglieder zu aktualisieren.

Die Vereinigten Staaten haben Doppelbesteuerungsabkommen (DBA) mit 66 Ländern, darunter: Australien, Kanada, China, Frankreich, Deutschland, Indien, Israel, Italien, Japan, Südkorea, Südafrika und das Vereinigte Königreich.

Die Vereinigten Staaten haben Freihandelsabkommen mit 20 Ländern wie Australien, Chile, Kanada, Israel und Singapur.

Diese Abkommen beseitigen Einfuhr- und Zollbeschränkungen und gewähren US-Bürgern und -Unternehmen Vorzugsrechte. In Bahrain und Oman beispielsweise erlauben diese Abkommen 100 % US-Eigentum in allen Branchen.

Auch zwischen den USA und der EU sind Freihandelsabkommen geplant. Die Transpazifische Partnerschaft zur Integration von Australien, Brunei, Chile, Kanada, Japan, Malaysia, Mexiko, Neuseeland, Peru, Singapur und Vietnam ist ebenfalls in Arbeit.

RECHTLICH UND EINHALTUNG

Lie 50 Staaten haben den Uniformed Commercial Code angenommen, der allgemeine Richtlinien für den zwischenstaatlichen Handel festlegt. Wir empfehlen unseren Kunden, diesen Code zu kennen.

Um ein typisches US-Unternehmen zu gründen, braucht es nur einen Aktionär und einen Direktor, der jedes Alter haben und überall wohnhaft sein kann.

Die Direktoren der Gesellschaft werden von den Aktionären ernannt, ersetzt und abberufen.

Nur die Direktoren haben die Befugnis, das Tagesgeschäft des Unternehmens zu führen. Die Identitäten von Aktionären und Direktoren können je nach Gründungsstaat nur öffentliche Aufzeichnungen sein oder nicht.

Der Gesellschaftsvertrag oder die Satzung (je nach Staat) ist ein Vertrag zwischen den Aktionären und umfasst i) die Aktivitäten der Gesellschaft ii) den eingetragenen Sitz iii) Angaben zum Aktionär und Direktor iv) Aktienkapital und v) Verteilungsmethode von Gewinnen.

Die meisten Erklärungen verlangen von Unternehmen, Jahresabschlüsse oder Berichte vorzulegen, in denen die relevanten Details des Unternehmens zur öffentlichen Aufzeichnung bestätigt werden, einschließlich der Namen und Anschriften aller Direktoren, der Anschrift des Hauptgeschäftssitzes, der Details der Aktionäre und ihrer Interessen und eines Schätzung des zu versteuernden Jahresgewinns. .

Einige Geschäftstätigkeiten unter der Registrierung eines US-Unternehmens erfordern staatliche Genehmigungen, Genehmigungen und Lizenzen. Es besteht die Pflicht, bestimmte Produkte bei der Regierung zu registrieren, darunter Lebensmittel, medizinische Geräte, Kosmetika und Medikamente.

Die staatlichen Gebühren variieren je nach Produkt und Herkunftsland.

Die Arbeitsgesetze in den Vereinigten Staaten sind ziemlich streng und müssen den bundesstaatlichen und staatlichen Vorschriften entsprechen. Die drei wichtigsten Arbeitsgesetze sind der Fair Labor Standards Act, der National Labour Relations Act und der Occupational Safety and Health Act (OSHA). Es ist wichtig, alle notwendigen Voraussetzungen zu prüfen, bevor die Mitarbeiterverträge unterschrieben werden.

Bei der Beschäftigung von einheimischen oder ausländischen Arbeitnehmern erfordert die Gründung eines Unternehmens in den USA die Einhaltung des Immigration and Nationality Act, der wichtigsten Gesetze für die Arbeit in den Vereinigten Staaten, einschließlich des Ausfüllens von I-9-Formularen, um sicherzustellen, dass ausländische Arbeitnehmer legal sind.

Mitarbeiter mit H1-B-Visa müssen gemäß Antidiskriminierungsgesetzen ähnliche Löhne wie Amerikaner erhalten. Wenn Sie ein US-Unternehmen gründen, müssen Sie oft Tausende von Dollar bezahlen, wenn Sie diese H1-B-Facharbeiter einstellen und ihre Visa sponsern.

Technisch gesehen gibt es keine Einstellungsangebote für Unternehmen, jedoch wird jedes Jahr eine feste Anzahl von H1-B-Visa von der Regierung vergeben. Unternehmen mit mehr als 15 % der Beschäftigten mit H1-B-Visa gelten als „H1-B“-Abhängige und müssen mit der Einstellung von US-Bürgern „in gutem Glauben“ beginnen.

Bei der Einstellung von Ausländern erfordert die Gründung eines Unternehmens in den USA, dass Arbeitgeber eine „Arbeitsbescheinigung“ vorlegen, um zu zeigen, dass US-Bürgern die Möglichkeit nicht verweigert wurde. Diese Zertifizierung kann elektronisch über Program Electronic erfolgen
Bewertungsmanagement (PERM). Eine Möglichkeit, diese schwierige Anforderung zu umgehen, besteht darin, die Stellenbeschreibung für die spezifischen Qualifikationen des gewünschten Ausländers zu schreiben und potenzielle amerikanische Kandidaten praktisch unqualifiziert zu machen.

Die Gründung eines US-Unternehmens ist erforderlich, um zu den Sozialversicherungsbeiträgen Ihrer Mitarbeiter (6.2%), Medicare (1.2%), bundesstaatlichen Arbeitslosensteuern und staatlichen Arbeitslosensteuern beizutragen.

Bis 2015 müssen Arbeitgeber mit 50 oder mehr Beschäftigten Vollzeitbeschäftigte krankenversichern (steuerlich absetzbar). Unternehmen mit weniger als 50 Mitarbeitern können über die Website Affordable Health Care Exchange eine Steuergutschrift / einen Zuschuss für die Bereitstellung einer Krankenversicherung erhalten

LANDPROBLEME

CDie Einstellung von Arbeitskräften in den USA ist für junge Unternehmen kostspielig, weil:

• Das durchschnittliche Monatsgehalt für hochqualifizierte Arbeitnehmer beträgt 6.000 US-Dollar, einschließlich Krankenversicherung und Altersvorsorge.

• Auch für die Einstellung und Entlassung von Arbeitnehmern gelten strenge gesetzliche Vorschriften. Folglich haben China und Mexiko wie die Länder die Vereinigten Staaten als Zentrum der Low-End-Produktion vollständig ersetzt.

Das Einrichten von Multi-State-Operationen ist komplex, weil:

• Die Gründung erfolgt auf Bundesstaatsebene, was bedeutet, dass Ihr Unternehmen in jedem Bundesstaat, den Sie betreten, neue Registrierungen vornehmen muss.

• Die Gründung von Betrieben in einem neuen Staat erfordert die Gründung eines neuen Unternehmens oder die Registrierung einer Zweigniederlassung Ihres „ausländischen Unternehmens“ in diesem neuen Staat und die Anmeldung beim Handelsregister jedes Staates (normalerweise der Außenminister).

Die Verwaltung der Steuern für ein US-Unternehmen ist schwierig und zeitaufwändig, weil:

• Steuern werden auf Bundes-, Landes- und sogar Gemeindeebene erhoben, was die Kenntnis und Einhaltung vieler Steuervorschriften erfordert.

• Das Bundessteuergesetz ist riesig, komplex und ändert sich ständig, was es extrem schwierig macht zu wissen, wie welches Einkommen wann zu hinterlegen ist.

• Unternehmen mit Einkünften aus mehreren Bundesstaaten haben aufgrund der Pflicht, in jedem Bundesstaat, in dem sie Einkünfte erzielt haben, eine Steuererklärung einzureichen, eine höhere Steuerlast ihre Ausgaben steuereffizient planen und dies dann in ihrer Steuererklärung angeben. Die Notwendigkeit, diese Abzüge in Anspruch zu nehmen, wird durch den hohen Körperschaftsteuersatz von 35 % noch verstärkt.

• Es besteht keine Beteiligungsfreistellung für Einkünfte aus ausländischen Tochtergesellschaften, dh Dividenden werden bei Zahlung an die US-Muttergesellschaft mit 35 % besteuert (mit Abzug der bereits auf diese ausländischen Einkünfte gezahlten Steuern). Da der Satz von 35 % im Vergleich zum Rest der Welt hoch ist, kann dies für US-amerikanische Unternehmen eine zusätzliche Steuer von 15-20 % auf ausländische Einkünfte bedeuten.

Ein US-Geschäftsaufbau kann aufgrund der hohen Prozessrate Verluste verursachen, weil:

• Jährlich werden in den Vereinigten Staaten 15 Millionen Zivilklagen mit einem Kostenaufwand von 251 Milliarden US-Dollar eingereicht, dem höchsten der Welt.

• Selbst wenn unsere Mandanten eine Klage erfolgreich verteidigen, sind die Gerichtskosten wahrscheinlich hoch und uneinbringlich, da das US-Rechtssystem die Prozesskosten nicht der unterlegenen Partei zuordnet.

Daher empfehlen wir unseren Kunden, die Kosten für eine Haftpflichtversicherung, mögliche Klagen und einstweilige Verfügungen einzuplanen.

Die Kosten ineffizienter Kongressgesetze sind hoch, darunter:

• Die Berechnung von Zöllen und Einfuhrabgaben ist kompliziert, da fast alle Produkte einen eigenen Tarif haben, der je nach Herkunftsland unterschiedlich ist. Darüber hinaus ist der US-Zoll auch umständlich angesichts der modernen Angst vor Drogenhandel, Gefahrstoffen und Terrorismus.

• Das Föderal-Staaten-System führt zu äußerst komplexen und unregelmäßigen Regelungen. Es gibt im Grunde 50 einzigartige Jurisdiktionen in den USA, bei denen es sich um die Bundesstaaten selbst handelt, die äußerst seltsame Vorschriften erfordern können, wie z.

Der US-Markt ist ein hart umkämpfter Markt für junge Unternehmen, wobei Neugründungen in den ersten 50 Jahren zu 5 % scheitern. Darüber hinaus gibt es mehrere amerikanische Branchen, die aufgrund hoher Einstiegskosten und regulatorischer Barrieren als junges Startup nicht möglich sind. Zum Beispiel werden die Landwirtschaft und die große verarbeitende Industrie von großen Konzernen dominiert, da das erforderliche Anfangskapital in Milliardenhöhe liegt.

Das Land hat aufgrund eines instabilen politischen Umfelds ein schlechtes makroökonomisches Umfeld, das für Unternehmer, ihr Geschäft in den USA zu gründen, ziemlich entmutigend sein kann.

MEHR KONFIGURATIONSDIENSTLEISTUNGEN LÖSUNGEN

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3. Handelsregister

Das nationale Unternehmensregister enthält keine Identitätsinformationen des rechtmäßigen Eigentümers.

Informationen zu rechtmäßigen Eigentümern sind nicht immer online verfügbar (bis zu 10 EUR / GBP / USD).

4. Transparenz der Gesellschaft

Verfügbare Unternehmen, bei denen nur einige rechtmäßige Eigentümer registriert sind.

Es werden immer nur Namen und Wohnsitzländer erfasst.

Die Aktualisierung der Angaben zur Identität der rechtmäßigen Eigentümer ist obligatorisch

5. Veröffentlichungen der Aktionäre

Unternehmen ohne registrierte Informationen über wirtschaftliche Eigentümer verfügbar.

Immobilien sind nicht immer online verfügbar (bis zu 10 EUR / GBP / USD).

6. Veröffentlichung des Firmenkontos

Es ist obligatorisch, Buchhaltungsdaten mitzuführen.

Es besteht die Verpflichtung, einen Jahresabschluss für alle Arten von Unternehmen vorzulegen.

Geschäftskonten sind nicht immer online (bis zu 10 €)

7. Finanzberichte nach Ländern

Überhaupt keine länderspezifische öffentliche Berichterstattung.

8. Körperschaftsteuererklärung

Der sekundäre Mechanismus unterliegt den Beschränkungen, die durch die OECD-Modellgesetzgebung auferlegt werden. oder kein sekundärer Mechanismus (nur die letztendliche nationale Muttergesellschaft muss den CbCR vorlegen).

Einseitige grenzüberschreitende Steuervorbescheide (z. B. Steuervorauszahlungen, Steuervorauszahlungen) sind in Gesetzen oder Verordnungen oder in der Verwaltungspraxis verfügbar.

9. Kennung der juristischen Personen

• Die Verwendung eines jährlich aktualisierten Legal Entity Identifier (LEI), der unter Anleitung des Financial Stability Board (FSB) entwickelt wurde, ist nicht obligatorisch.

• Die Verwendung eines jährlich aktualisierten Legal Entity Identifier (LEI), der unter der Leitung des Financial Stability Board, FSB, entwickelt wurde, ist obligatorisch, jedoch nur für einige Betreiber von Finanzmärkten und / oder Anlageklassen jenseits von Derivaten. OTC).

• Die Verwendung eines jährlich aktualisierten LEI zur Identifizierung von berichtenden Finanzinstituten (gemäß dem Common Reporting Standard (CRS) ist nicht obligatorisch.

10. Maßnahmen zur Vermeidung von Steuerhinterziehung

Dividendenzahlungen: Einseitige Erleichterung der Doppelbesteuerung durch ein Steuergutschriftensystem für ein Zahlungsszenario (wenn der Empfänger eine unabhängige oder verwandte juristische Person oder eine natürliche Person ist).

Zinszahlungen: Einseitige Erleichterung der Doppelbesteuerung durch ein Steuergutschriftensystem für beide Zahlungsszenarien (Empfänger erhalten immer eine einseitige Steuergutschrift, unabhängig davon, ob es sich um eine juristische oder eine natürliche Person handelt).

11. Steuerangelegenheiten Justizgeheimnis

Keine oder eingeschränkter Zugang zu Straf- / Zivilsteuerverfahren.

Keine oder eingeschränkter Zugang zu strafrechtlichen / zivilrechtlichen Steuerurteilen / Urteilen.

12. Undurchsichtige Strukturen

• Die Gerichtsbarkeit gibt den Umlauf großer Banknoten / Geldscheine ihrer eigenen Währung (mit einem Wert von mehr als 200 EUR / GBP / USD) nicht aus oder akzeptiert diesen nicht.

• Inhaberaktien sind nicht verfügbar / werden nicht in Umlauf gebracht.

• Serial LLC / Shielded Cell Companies sind verfügbar.

• Trusts mit Escape-Klauseln sind nicht verboten

13. Gesetzgebung zur Bekämpfung der Geldwäsche

Die Vereinigten Staaten stehen nicht auf der FATF-Liste der Länder, die mit strategischen AML-Mängeln identifiziert wurden.

Der letzte Folgebericht zur gegenseitigen Evaluierung zur Umsetzung von Standards zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung in den USA wurde im Jahr 2020 erstellt. Basierend auf dieser Evaluierung wurden die USA als 9. konform und konform eingestuft von 22 FATF-Empfehlungen. Es wurde auch in Bezug auf die 40 Wirksamkeitsbereiche seines AML/CFT-Regimes als hochwirksam für 4 und als im Wesentlichen wirksam für 4 eingestuft.

Gesamt-Non-Compliance-Score der FATF-Standards in Prozent: 36,6% (100% = alle Indikatoren als nicht erfüllt / geringe Effektivität bewertet; 0% = alle Indikatoren als konform oder sehr effektiv bewertet).

14. Automatischer Informationsaustausch

Der automatische Informationsaustausch ist in den USA äußerst geheim.

Die Vereinigten Staaten sind keine Unterzeichner des Multilateral Competent Authority Agreement (MCAA), das den multilateralen Rechtsrahmen für den automatischen Informationsaustausch (AIA) gemäß dem OECD Common Reporting Standard (CRS) bildet.

Welche Art von Private Banking gibt es in den USA?

Internationales Bankwesen
Lokales Bankwesen

Sicherheit der Zentralbank ⭐⭐⭐

die internationale und digitale Banken Sie sind verfügbar.

CRS: NEIN

Echte Bankgeschäfte: 90%.

Visumtyp: US$, €

Gemeinsame Konten.

Fernverwaltungskonto: Zu konsultieren.

Vermögensverwaltung Abhängig vom Rating des Unternehmens.

Preise: Dies hängt von der Art des Kontos ab.

Kredit- / Debitkarten in lokaler Währung

Warum mit Foster Swiss?

Foster Swiss ist ein in der Schweiz registriertes internationales Unternehmen, das Finanz- und Compliance-Beratung zu verschiedenen Themen im Zusammenhang mit der Unternehmensgründung anbietet
und Commercial Banking international. Wir sind auf die Implementierung von Unternehmen in verschiedenen Ländern spezialisiert. Dies bedeutet, dass wir Mehrwertdienste anbieten, die unseren Kunden bei ihrer Expansion ins Ausland helfen.

Einige dieser Dienstleistungen umfassen:
Beratung,
Visa, Büros, ernannter Direktor / Aktionär / Sekretär,
Unterkunft wenn nötig… um nur einige zu nennen.
Wenden Sie sich an Ihren zugewiesenen Berater, um weitere Informationen zu erhalten.