Régularisation des actifs et des capitaux

Négociations devant l'administration fiscale

Régularisation des actifs et des capitaux à l'étranger

A

Face à la désinformation et à la confusion, plus de 30.000 2013 contribuables, selon des sources légales, s'inquiètent de ne pas avoir déposé la déclaration de leurs avoirs et capitaux à l'étranger. L'Administration fiscale impose depuis 50.000 de déclarer les comptes courants, titres, fonds d'investissement et autres actifs à l'étranger d'une valeur supérieure à XNUMX XNUMX euros. Sous cet aspect, la déclaration des sociétés offshore et des comptes bancaires détenus à l'étranger entrerait.

 

Contactez-nous maintenant

L

e nous vous proposons des conseils complets et la préparation de la négociation devant l'AEAT si nécessaire, vous accompagnant tout au long du processus, ainsi qu'une évaluation de l'état de la situation actuelle.

Récemment, le cas d'un retraité andalou qui a oublié de présenter le modèle 720 d'informations sur les biens et droits situés à l'étranger, cessant de déclarer la possession d'un capital de plus de 340.000 XNUMX euros dans un banque de suisse, et donc passible d'une amende de plus de 439.000 XNUMX euros. De nombreux contribuables sont dans la même situation. Conscients de ne pas avoir présenté un tel modèle et terrifiés par les sanctions qui pourraient être nécessaires, ils ne savent pas quoi faire.





    Conseils pour une bonne planification fiscale

    Pourquoi régulariser les actifs et les capitaux à l'étranger?

    L

    L'importance de régulariser vos avoirs à l'étranger réside dans forces de l'ordre et de la réglementation fiscale. Les gouvernements ont imposé de nouvelles réglementations transparence fiscale pour éviter les délits au Trésor public, tels que fraude fiscale, le blanchiment d'argent, le financement du terrorisme, entre autres.

    Ceux qui ont des actifs et de l'argent à l'étranger doivent le déclarer. Sinon, vous risquez de lourdes amendes et des peines de prison. Les contribuables qui n'ont pas déclaré leurs biens font face à une pénalité jusqu'à 150% de valeur non déclarée.

    Échange d'informations

    U

    n un total de 50 pays et juridictions à travers le monde ont signé un accord multilatéral des autorités compétentes pour la échange automatique d'informations (IAI) sur les comptes financiers (dépôts bancaires, valeurs mobilières de placement, parts de fonds d'investissement, assurances, revenus, etc.) et comprendra des données concernant les soldes, les montants reçus pour les revenus ou les transferts, ainsi que l'identification de la personne ou de l'entité qui en est propriétaire et qui contrôle efficacement le compte.

    En 2017, l'échange automatique d'informations commencera dans environ 48 pays, avec des données se référant aux comptes financiers ouverts fin 2015 et aux comptes ouverts après cette date. Les informations seront échangées annuellement et automatiquement, sans exiger des informations des autorités fiscales étrangères concernant un titulaire.

    Formulaires AEAT

    Que régule le modèle 720?

    PPour déclarer les actifs et le capital détenus à l'étranger, il faut présenter le formulaire 720. Il s'agit d'une déclaration informative sur les actifs et droits situés à l'étranger et son objectif est de: rendre compte des comptes des entités financières situées à l'étranger , sur les titres, droits, assurances et revenus déposés, gérés ou obtenus à l'étranger et sur les biens immobiliers et les droits sur les biens immobiliers situés à l'étranger.

    Ils sont tenus de présenter Modèle 720 les personnes physiques et morales résidant sur le territoire espagnol, ainsi que les établissements stables sur ledit territoire de personnes ou entités non résidentes. Le propriétaire, véritable propriétaire, représentant, mandataire, bénéficiaire ou personne ou entité disposant de pouvoirs de disposition, aura l'obligation de renseigner sur ces actifs situés à l'étranger. Il n'y aura aucune obligation de signaler tout bien ne dépassant pas 50.000 XNUMX euros.

    Le modèle 720 doit être réalisé électroniquement via Internet, c'est-à-dire via le Site Web de l'agence fiscale. La déclaration de patrimoine se fera par signature électronique.

    Qui est concerné par le modèle 720?

    E
    Cette nouvelle régularisation touche de nombreux individus et entrepreneurs résidence fiscale en Espagne, qui, du jour au lendemain, ont été obligés de déclarer leurs avoirs à l'étranger et s'exposent à une sanction ou à une exigence sévère du Trésor, car il s'agit de la seule infraction fiscale qui ne prescrit pas, c'est-à-dire il expire avec le temps.

    Délais de déclaration

    LLa présentation de la déclaration se fait par voie électronique, via internet et peut être faite par le déclarant lui-même ou par un tiers agissant en son nom. Elle sera présentée entre le 1er janvier et le 31 mars de l'année suivante à laquelle se réfèrent les informations du modèle.

    sanctions

    LLes sanctions et délits auxquels un contribuable est exposé pour avoir omis de déclarer ses avoirs à l'étranger ou l'avoir fait après la date limite vont de très lourdes amendes à des peines de prison. La soumission tardive du modèle est pénalisée d'un supplément de 20%. Si vous déposez après le délai, à la demande du Trésor, une amende pouvant aller jusqu'à 150% de la valeur du déclaré.

    Planification fiscale internationale

    Que faire si vous êtes un résident et que vous n'avez pas déclaré les biens que vous avez à l'étranger dans le délai du modèle 720?

    • S

      Si vous êtes un résident et que vous ne vous êtes pas présenté dans le délai prévu Modèle 720 les actifs que vous possédez à l'étranger, vous devez élaborer une stratégie de planification pour régulariser votre situation fiscale et éviter des coûts élevés d'amendes et de pénalités pour la pénalité infligée.

      Certains ignorent l'obligation de le signaler et de présenter le modèle au Trésor, et d'autres, car ils ne veulent pas s'exposer à devoir payer des amendes aussi élevées et préfèrent que l'administration fiscale soit consciente de l'erreur.

      Si vous n'avez pas déclaré vos revenus et souhaitez régulariser votre situation, Suisse d'accueil, vous conseille tout au long du processus et du processus de régularisation de vos avoirs ou capitaux à l'étranger, en proposant une évaluation préalable exhaustive de votre dossier, strictement confidentielle, en prévoyant la meilleure action devant l'organisme de contrôle, l'AEAT (Trésorerie) et une négociation ultérieure avec elle jusqu'à l'obtention d'un accord En plus des conseils, le meilleur service de défense juridique et de médiation et de négociation devant l'AEAT pour éviter des amendes coûteuses et même des peines de prison allant de 3 à 8 ans.

       

    L'information c'est le pouvoir

    SSi vous souhaitez en savoir plus sur les principaux paradis fiscaux dans le monde, n'hésitez pas à visiter The Daily offshore news, notre portail d'actualités consacré aux dernières actualités sur les paradis fiscaux.
    Tous droits réservés Foster Swiss