De LLC is de meest flexibele bedrijfsstructuur volgens het Amerikaanse ondernemingsrecht.

Oprichting van een offshore bedrijf in de Verenigde Staten

Landenanalyse: juridische structuren

Alles wat u moet weten om een ​​werkmaatschappij met een bankrekening op te zetten.

1. Uitwisseling van bankgegevens

• Er staan ​​sancties op het bekendmaken van bankgegevens van klanten aan derden, maar er zijn geen gevangenisstraffen.

• Banken zijn gedeeltelijk onderworpen aan strikte regelgeving inzake cliëntenonderzoek (oude FATF-aanbeveling 5 / nieuwe FATF-aanbeveling 10).

• Banken zijn grotendeels verplicht om voldoende gegevens bij te houden van hun klanten- en transactiegegevens voor rechtshandhaving (oude FATF-aanbeveling 10 / nieuwe FATF-aanbeveling 11).

• Banken en / of andere gedekte entiteiten zijn verplicht om grote transacties in valuta of andere monetaire instrumenten te rapporteren aan aangewezen autoriteiten.

• De nationale overheid heeft voldoende bevoegdheden om op verzoek en zonder voorbehoud bankinformatie te verkrijgen en te verstrekken.

• Er zijn onterechte kennisgeving en verhaalrechten tegen de uitwisseling van bankgegevens op verzoek, maar met enkele problemen with

2. Juridische vormen

Naamloze vennootschap (SRL)

De LLC is de meest flexibele bedrijfsstructuur volgens het Amerikaanse vennootschapsrecht. Een Amerikaanse LLC heeft slechts één aandeelhouder, die gewoonlijk de 'manager' van het bedrijf is. LLC's worden vanuit vele perspectieven behandeld, zoals partnerschappen in andere rechtsgebieden, die worden beheerd door de leden. Leden kunnen echter bestuurders aanstellen die handelen in een hoedanigheid die vergelijkbaar is met die van een bestuurder. Bovendien zijn er geen minimale gestorte kapitaalvereisten voor oprichting.

Een LLC, vanwege zijn eenvoudige en flexibele structuur, wordt ten zeerste aanbevolen voor zakendoen binnen de VS. Ook zijn er geen beperkingen voor het soort zaken dat een Amerikaanse LLC kan uitvoeren.

Het primaire document dat het beheer van de LLC regelt, is de exploitatieovereenkomst, die enigszins analoog is aan de statuten. LLC's gebruiken ook een document met de naam 'artikelen van organisatie', dat meer lijkt op het moderne memorandum van associatie.

Voorafgaand aan de oprichting moet een LLC i) een directeur en aandeelhouder (lid) aanstellen ii) een zakelijke bankrekening in de VS openen met een saldo van US $ 1 iii) een geregistreerde agent aanwijzen in zijn oprichtingsstatus en, ten slotte, iv) een wettelijke statutaire zetel in het land hebben

Corporation S

Dit type bedrijf lijkt qua structuur meer op bedrijven die elders worden gezien, meestal Plc of SA.

Het unieke van S-Corp is dat de eigenaren een keuze maken zodat het bedrijf geen last heeft van de federale vennootschapsbelasting. In plaats daarvan gaan winsten en verliezen rechtstreeks naar de aandeelhouders, die tegen het normale tarief belasting betalen over hun totale inkomen.

Een S-Corp is ideaal voor kleine bedrijven omdat het dubbele belasting op winst en dividenden elimineert. Ook is een S-Corp niet verplicht om vennootschapsbelasting in te dienen.

Volgens de wet mag een S-Corp niet meer dan 100 aandeelhouders hebben. Bovendien moeten alle aandeelhouders Amerikaanse staatsburgers of ingezetenen zijn om deel te nemen aan de S-Corp-verkiezing.

Een S-Corp moet een raad van bestuur hebben, jaarverslagen indienen, notulen van vergaderingen houden en over het algemeen meer regels hebben dan de LLC, die doorgaans wordt beheerd op basis van een aandeelhoudersovereenkomst.

Corporation C

Dit is het belangrijkste type bedrijf dat wordt gebruikt door Amerikaanse bedrijven met middelgrote tot grote operaties, die een grote investering of kapitaalverhoging met zich meebrengen.

C-bedrijven betalen belastingen op ondernemingsniveau en aandeelhouders betalen opnieuw belasting over hun dividendinkomsten. Aandeelhouders hoeven echter geen ingezetenen van de VS te zijn.

Een C-Corp is ideaal voor diegenen die aandelen aan het publiek willen verkopen of externe risicofinanciering willen verkrijgen, aangezien er geen limiet is voor de overdracht van aandelen of het bezit van aandelen.

Bedrijf in de vrije zone

Vrije zones in de Verenigde Staten zijn ideaal voor zakelijke ondernemingen omdat deze zones in elke staat i) de inklaringstijd beperken, ii) staats- en lokale belastingen verlagen of afschaffen, en iii) een uitstekende transportinfrastructuur bieden.

In totaal zijn er 293 vrije zones in de Verenigde Staten.

Een bedrijf met een vrije zone kan elke bedrijfsentiteit zijn, inclusief LLC, S-Corporation of C-Corporation.

Buitenlandse vestiging

In de Verenigde Staten kan een filiaal lokale klanten factureren en lokale verkoopcontracten ondertekenen in elke bedrijfssector in de Verenigde Staten.

Een buitenlandse vestiging zal werken binnen de door de moedermaatschappij vastgestelde scope. In geval van betwisting is de moedermaatschappij wettelijk aansprakelijk.

Amerikaanse bedrijven die in een andere staat actief zijn, worden vaak geregistreerd als 'buitenlandse bedrijven', de term die wordt gebruikt voor filialen. Buitenlandse en binnenlandse behandeling van bedrijven wordt vaak op staatsniveau afgehandeld, dus 'buitenlands' betekent in deze context alleen buitenlands aan die staat.

Representatief kantoor

Hoewel een vertegenwoordigingskantoor in de Verenigde Staten 100% eigendom is van en gecontroleerd wordt door het buitenland, is directe verkoop binnen de Verenigde Staten niet toegestaan.

Dit kantoor zal zich alleen bezighouden met activiteiten zoals i) het promoten van de activiteiten van het moederbedrijf en ii) marktonderzoek

Zaken doen in de VS. zonder een lokaal bedrijf

Om de opstartkosten voor Amerikaanse bedrijven in de Verenigde Staten te minimaliseren, implementeren ondernemers de volgende strategieën:

Via een lokale agent of distributeur kan een buitenlands bedrijf zijn goederen/diensten rechtstreeks verkopen aan Amerikaanse klanten.

Ondernemers kunnen hun franchise ook verkopen aan een handelsagent of distributeur in de Verenigde Staten, waardoor het niet langer nodig is om lokaal personeel in te huren en een lokaal bedrijf op te richten.

onthouden

Lof een in de VS gevestigde directeur is vereist. Holdingmaatschappijen zijn beschikbaar in de VS.

KANTOREN

Foster Swiss helpt onze klanten bij het beveiligen van kantoren of we geven een kantooradres op. De meeste opkomende markten eisen dat onze klanten een kantoorhuur van 12 maanden hebben voordat de bedrijfsregistratie wordt goedgekeurd.

We helpen onze klanten deze uitdaging op de volgende manieren te overwinnen:

Virtuele kantoordienst

DAfhankelijk van het land en de stad variëren de tarieven van $ 900 tot $ 2000 en de jaarlijkse actieve virtuele kantoordiensten variëren van $ 1500 tot $ 4000).

Gedeelde kantoorruimte

LDe eenmalige vergoeding is US $ 850. Daarna betaalt onze klant de maandelijkse huur rechtstreeks aan de eigenaar).

Vaste kantoorruimte

D Afhankelijk van het land en de stad variëren de tarieven tussen $ 5.000 en $ 8.000).

JURIDISCHE BOEKHOUD EN BELASTINGEN

SHoewel het nominale federale vennootschapsbelastingtarief in de Verenigde Staten 35% is, zijn er tal van belastingaftrekposten en -kredieten beschikbaar voor bedrijven die het effectieve tarief verlagen tot onder 15%.

Belastbaar bedrijfsinkomen boven US $ 335 is onderworpen aan een belastingtarief van 000%. Beneden deze drempel worden belastingen geheven die variëren van 34% tot 15%.

Staats- en lokale belastingen variëren van 0% tot 16%. Deze subfederale belastingen zijn fiscaal aftrekbaar op de federale aangifte inkomstenbelasting.

Een ondernemer i) die geen Amerikaans staatsburger, permanent ingezetene of fiscaal ingezetene is) ii) die buiten de VS woont iii) die alleen een Amerikaans ondernemingsnummer heeft iv) wiens personeel en directeuren hun hoofdkantoor buiten de VS hebben EN v) wiens bedrijf diensten verleent of goederen vervaardigt buiten de VS, is wettelijk vrijgesteld van de Amerikaanse vennootschaps- en individuele inkomstenbelasting.

Hoewel het bovenstaande van toepassing is op de meeste gevallen, moet dit van geval tot geval worden bevestigd.

Buitenlandse zakelijke aandeelhouders moeten zich te allen tijde registreren voor de EIN-belasting (Employer Identification Number). De IRS deelt geen belastinginformatie met het thuisland van de Klant.

Bedrijven kunnen hun boekjaar kiezen. Over het algemeen moet een fiscaal jaar 12 maanden zijn en hoeft het niet te worden aangepast aan het fiscale jaar, zolang de boeken maar worden bijgehouden voor het geselecteerde fiscale jaar.

Het belastingjaar kan worden gewijzigd met toestemming van de IRS.

Bedrijven moeten federale en staatsbelastingaangiften indienen. Deze aangiften worden door uzelf beoordeeld en de belasting wordt in voorschotten of geraamde betalingen betaald.

De meeste staten in de VS belasten bedrijven buiten de staat niet. Daarom zijn jurisdicties zoals Delaware en Nevada optimale staten om belastingvrij zaken te doen in het hele land op staatsniveau.

Uitstel van belasting op inkomsten uit buitenlandse bron kan voor onbepaalde tijd zijn.

De inkomsten van buitenlandse dochterondernemingen uit de oprichting van een Amerikaans bedrijf zullen alleen in de VS worden belast wanneer het geld wordt teruggegeven aan het land.

Er is een complexe en geleidelijke dividendbelastingstructuur in de Verenigde Staten, maar de meeste (gekwalificeerde) dividenden worden belast tegen 15%.

De bronbelasting op overdrachten aan niet-Amerikaanse bedrijven is nominaal 30%, maar wordt verlaagd door middel van dubbelbelastingverdragen op dividenden, vermogenswinsten en royalty's.

Vermogenswinstbelasting is ook een complexe kwestie in de Verenigde Staten en varieert per inkomensniveau en type vermogenswinst. Het is over het algemeen 15%, maar het kan worden uitgesteld of verlaagd voor zaken als eigendoms- en renteaftrek.

Belastingaftrek is beschikbaar voor tal van uitgaven, waarvan de grootste de buitenlandse federale belastingvermindering is. Dit krediet is toegestaan ​​voor inkomstenbelasting betaald aan het buitenland. Het dient in feite als een alomvattende internationale overeenkomst ter voorkoming van dubbele belastingheffing.

Andere kredieten omvatten kredieten voor de betaling van salarissen, investeringen in motorvoertuigen, alternatieve brandstoffen en gebruik van voertuigen buiten de weg, afschrijving van apparatuur, natuurlijke hulpbronnen en andere.

De Alternative Minimum Tax (AMT) is een alternatieve methode voor het berekenen van de personen- en vennootschapsbelasting. Gebruik een aparte set regels om het belastbaar inkomen te berekenen na toegestane aftrekposten.

Stads- en staatsinkomstenbelastingen verschillen per staat en zijn van toepassing als het bedrijf een substantiële band ('nexus') heeft met die staat. Nevada, Texas, Washington, Wyoming en South Dakota hebben geen vennootschapsbelasting, ook al is er een verband. Als er geen nexus is, bijvoorbeeld voor buitenlandse bedrijven, worden er geen rijks- en gemeentebelastingen geheven.

In tegenstelling tot een groot deel van Europa, gebruikten de VS een omzetbelasting in plaats van btw. Dit betekent dat de belasting niet in alle stadia van productie en distributie wordt geheven, maar alleen op het commerciële verkooppunt wordt geheven. Fabrikanten en groothandels behouden daardoor een hogere winst. De omzetbelasting in de Verenigde Staten varieert van 0% in New Hampshire tot 16% in Illinois.

Het persoonlijk inkomen wordt belast in een gelaagd systeem variërend van 10% tot 39,6%. Alle inkomsten boven US $ 400.000 worden belast tegen 39,6%. Gemiddeld verlagen beschikbare aftrekposten de effectieve tarieven tot ongeveer 2/3 van de nominale tarieven.

De oprichting van een bedrijf in de VS vereist dat alle ingezeten bedrijven jaarlijkse gegevens indienen om openbare registers over de bedrijfsstatus, namen en adressen van leden bij te werken.

De Verenigde Staten hebben overeenkomsten inzake dubbele belastingheffing (DTA's) met 66 landen, waaronder: Australië, Canada, China, Frankrijk, Duitsland, India, Israël, Italië, Japan, Zuid-Korea, Zuid-Afrika en het Verenigd Koninkrijk.

De Verenigde Staten hebben vrijhandelsovereenkomsten met 20 landen zoals Australië, Chili, Canada, Israël en Singapore.

Deze overeenkomsten heffen import- en tariefbeperkingen op en geven voorkeursrechten aan Amerikaanse burgers en bedrijven. In Bahrein en Oman staan ​​deze overeenkomsten bijvoorbeeld 100% Amerikaans eigendom toe in alle sectoren.

Er zijn ook vrijhandelsovereenkomsten gepland tussen de VS en de EU. Het Trans-Pacific Partnership om Australië, Brunei, Chili, Canada, Japan, Maleisië, Mexico, Nieuw-Zeeland, Peru, Singapore en Vietnam te integreren, is ook in de maak.

WETTELIJK EN NALEVING

LDe 50 staten hebben de Uniformed Commercial Code aangenomen die algemene richtlijnen voor handel tussen staten vastlegt. We raden onze klanten aan om deze code te kennen.

Het vormen van een typisch Amerikaans bedrijf vereist slechts één aandeelhouder en één directeur die van elke leeftijd kan zijn en overal kan wonen.

De bestuurders van de vennootschap worden benoemd, vervangen en ontslagen door de aandeelhouders.

Alleen bestuurders hebben de bevoegdheid om de dagelijkse activiteiten van het bedrijf te leiden. De identiteit van aandeelhouders en bestuurders kan al dan niet alleen openbare registers zijn, afhankelijk van de staat van oprichting.

De oprichtingsakte of statuten (afhankelijk van de staat) is een contract tussen de aandeelhouders en omvat i) activiteiten van de vennootschap ii) statutaire zetel iii) gegevens van de aandeelhouder en directeur iv) aandelenkapitaal en v) wijze van uitkering van winst.

De meeste verklaringen vereisen dat bedrijven jaarrekeningen of rapporten indienen waarin de relevante details van het bedrijf voor openbaar register worden bevestigd, inclusief de namen en adressen van alle bestuurders, het adres van de hoofdvestiging, de details van de aandeelhouders en hun belangen en een schatting van de jaarlijkse belastbare winst. .

Voor sommige zakelijke activiteiten, onder de registratie van een Amerikaans bedrijf, zijn goedkeuringen, vergunningen en licenties van de overheid vereist. Er is een verplichting om bepaalde producten bij de overheid te registreren, waaronder voedsel, medische apparatuur, cosmetica en medicijnen.

Overheidskosten verschillen per product en land van herkomst.

De arbeidswetten in de Verenigde Staten zijn vrij streng en moeten voldoen aan federale en staatsvoorschriften. De drie belangrijkste arbeidswetten zijn de Fair Labor Standards Act, de National Labor Relations Act en de Occupational Safety and Health Act (OSHA). Het is belangrijk om alle noodzakelijke vereisten te controleren voordat u de werknemerscontracten ondertekent.

Bij het in dienst hebben van lokale of buitenlandse werknemers, vereist het oprichten van een bedrijf in de VS naleving van de Immigration and Nationality Act, de belangrijkste wet die werk in de Verenigde Staten regelt, inclusief het invullen van I-9-formulieren om ervoor te zorgen dat buitenlandse werknemers legaal zijn.

Werknemers met H1-B-visa moeten volgens antidiscriminatiewetten een loon krijgen dat vergelijkbaar is met dat van Amerikanen. Een Amerikaans bedrijf opzetten U moet vaak duizenden dollars betalen bij het inhuren van deze H1-B geschoolde werknemers en het sponsoren van hun visa.

Technisch gezien zijn er geen offertes voor het inhuren van bedrijven, maar er wordt elk jaar een vast aantal H1-B-visa verleend door de overheid. Bedrijven met meer dan 15% van de werknemers met een H1-B-visum worden beschouwd als "H1-B"-afhankelijke personen en moeten "te goeder trouw" beginnen met het in dienst nemen van Amerikaanse staatsburgers.

Bij het in dienst nemen van buitenlanders vereist het oprichten van een bedrijf in de VS dat werkgevers een "arbeidscertificaat" overleggen om aan te tonen dat Amerikaanse burgers de kans niet zijn ontzegd. Deze certificering kan elektronisch worden gedaan via Program Electronic
Beoordelingsbeheer (PERM). Een manier om deze moeilijke eis te omzeilen is om de functiebeschrijving te schrijven voor de specifieke kwalificaties van de gewenste buitenlander en potentiële Amerikaanse kandidaten vrijwel ongekwalificeerd te maken.

De oprichting van een Amerikaans bedrijf is vereist om bij te dragen aan de socialezekerheidsbijdragen van uw werknemers (6.2%), Medicare (1.2%), federale werkloosheidsbelastingen en staatswerkloosheidsbelastingen.

In 2015 moeten werkgevers met 50 of meer werknemers fulltime werknemers voorzien van een ziektekostenverzekering (fiscaal aftrekbaar). Bedrijven met minder dan 50 werknemers kunnen via de website Affordable Healthcare Exchange een heffingskorting/subsidie ​​krijgen voor het verstrekken van een zorgverzekering.

LAND PROBLEMEN

CHet inhuren van werknemers in de VS is duur voor jonge bedrijven omdat:

• Het gemiddelde maandsalaris voor hoogopgeleide werknemers is $ 6.000, inclusief zorg- en pensioenuitkeringen.

• Er zijn ook strikte wettelijke regels voor het aannemen en ontslaan van werknemers. Bijgevolg hebben China en Mexico, net als de landen, de Verenigde Staten volledig vervangen als centrum van low-end productie.

Het opzetten van multi-state operaties is complex omdat:

• Oprichting wordt afgehandeld op staatsniveau, wat betekent dat uw bedrijf nieuwe registraties moet maken in elke staat die u binnengaat.

• Om activiteiten op te zetten in een nieuwe staat, moet u een nieuw bedrijf oprichten of een filiaal van uw 'buitenlandse bedrijf' in deze nieuwe staat registreren en indienen bij het bedrijfsregister van elke staat (meestal de minister van Buitenlandse Zaken).

Het beheren van belastingen voor een Amerikaans bedrijf is moeilijk en tijdrovend omdat:

• Belastingen worden toegepast op federaal, staats- en zelfs gemeentelijk niveau, wat kennis van en naleving van veel belastingregels vereist.

• De federale belastingwetgeving is enorm, complex en voortdurend in verandering, waardoor het uiterst moeilijk is om te weten hoe welk inkomen moet worden ingediend en wanneer.

• Bedrijven met inkomsten uit meerdere staten hebben een hogere belastingnalevingslast vanwege de verplichting om belastingaangiften in te dienen in elke staat waaruit ze inkomsten hebben verdiend. • De Amerikaanse belastingwetgeving kent een groot aantal aftrekposten, wat betekent dat bedrijven de tijd moeten nemen om plannen hun uitgaven op een fiscaal efficiënte manier en rapporteren dat vervolgens op hun belastingaangifte. De noodzaak om gebruik te maken van deze aftrekposten wordt nog verergerd door het hoge vennootschapsbelastingtarief van 35%.

• Er is geen deelnemingsvrijstelling voor inkomsten van buitenlandse dochterondernemingen, wat betekent dat dividenden worden belast tegen 35% bij uitkering aan de Amerikaanse moedermaatschappij (met aftrek voor reeds betaalde belastingen op die buitenlandse inkomsten). Omdat het tarief van 35% hoog is in vergelijking met de rest van de wereld, kan dit voor in de VS gevestigde bedrijven een extra belasting van 15-20% op buitenlandse inkomsten betekenen.

Een bedrijf in de VS kan verliezen oplopen vanwege het hoge aantal rechtszaken omdat:

• Jaarlijks worden in de Verenigde Staten 15 miljoen civiele rechtszaken aangespannen voor een bedrag van US $ 251 miljard, de hoogste ter wereld.

• Zelfs als onze klanten met succes een rechtszaak verdedigen, zijn de juridische rekeningen waarschijnlijk hoog en oninbaar, aangezien het Amerikaanse rechtssysteem de proceskosten niet toerekent aan de verliezende partij.

Dienovereenkomstig moedigen we onze klanten aan om rekening te houden met de kosten van een aansprakelijkheidsverzekering, mogelijke rechtszaken en rechterlijke bevelen.

Er zijn hoge kosten verbonden aan inefficiënte congreswetten, waaronder:

• De berekening van tarieven en invoerrechten is ingewikkeld omdat bijna alle producten hun eigen tarief hebben, dat verschilt per land van herkomst. Bovendien is het door de Amerikaanse douane gaan ook omslachtig gezien de moderne angst voor drugshandel, gevaarlijke materialen en terrorisme.

• Het federale staatssysteem leidt tot uiterst complexe en onregelmatige regelgeving. Er zijn in principe 50 unieke jurisdicties binnen de VS, namelijk de staten zelf, die extreem vreemde regels kunnen vereisen, zoals: bloglicenties, rauwmelkse licenties, interieurontwerplicenties, licenties om deals te sluiten, kinderopvang en automaatlicenties.

De Amerikaanse markt is een zeer competitieve markt voor jonge bedrijven, waarbij nieuwe bedrijven in de eerste vijf jaar met 50% falen. Bovendien zijn er verschillende Amerikaanse industrieën die als jonge startup onmogelijk zijn om binnen te komen vanwege de hoge instapkosten en wettelijke belemmeringen. De landbouw en de grote verwerkende industrie worden bijvoorbeeld gedomineerd door grote bedrijven, aangezien het vereiste startkapitaal in de miljarden dollars loopt.

Het land heeft een slechte macro-economische omgeving als gevolg van een onstabiele politieke omgeving die voor ondernemers behoorlijk ontmoedigend kan zijn om hun bedrijf in de VS op te nemen.

MEER CONFIGURATIEDIENSTEN OPLOSSINGEN

  • Aandeelhouders en agenten
  • Kantoorvergunningen
  • Bescherming van handelsmerken en auteursrechten. - Marktstudie.
  • Juridische ondersteuning
  • Verhouding van gegevens van tijdelijke vakbonden of verenigingen
  • Fusies en overnames.
  • Interne controle.
  • Herstructurering van de groep.
  • Advies inzake financieel beheer.
  • Koop een bedrijf.
  • Waardering van bedrijven.
  • Kredietherstel
  • Job oplossingen
  • Due diligence onderzoek bij bestaande bedrijven en individuen

3. Handelsregister

Het nationale ondernemingsregister bevat niet de identiteitsgegevens van de wettelijke eigenaar.

Informatie over juridische eigenaren is niet altijd online beschikbaar (tot 10 EUR / GBP / USD).

4. Transparantie van de samenleving

Beschikbare bedrijven waar slechts enkele juridische eigenaren zijn geregistreerd.

Alleen namen en landen van verblijf worden altijd geregistreerd.

Het bijwerken van de informatie over de identiteit van de wettelijke eigenaren is verplicht

5. Publicaties van aandeelhouders

Bedrijven beschikbaar zonder geregistreerde informatie over uiteindelijk gerechtigden.

Onroerend goed is niet altijd online beschikbaar (tot 10 EUR / GBP / USD).

6. Publicatie van de bedrijfsaccount

Het is verplicht om boekhoudgegevens bij zich te hebben.

Voor alle soorten vennootschappen is het verplicht om jaarrekeningen op te stellen.

Zakelijke rekeningen zijn niet altijd online (tot € 10 / US $)

7. Financiële verslagen per land

Helemaal geen openbare rapportage per land.

8. Aangifte vennootschapsbelasting

Het secundaire mechanisme is onderworpen aan de beperkingen opgelegd door de OESO-modelwetgeving; of geen secundair mechanisme (alleen de uiteindelijke nationale moederentiteit moet de CbCR overleggen).

Eenzijdige grensoverschrijdende fiscale rulings (bijvoorbeeld voorafgaande fiscale rulings, voorafgaande fiscale rulings) zijn beschikbaar in wet- of regelgeving, of in de administratieve praktijk.

9. Identificatie van juridische entiteiten

• Het gebruik van een jaarlijks bijgewerkte Legal Entity Identifier (LEI), ontwikkeld onder begeleiding van de Financial Stability Board, FSB, is niet verplicht.

• Het gebruik van een jaarlijks bijgewerkte Legal Entity Identifier (LEI), ontwikkeld onder leiding van de Financial Stability Board, FSB, is verplicht, maar alleen voor sommige exploitanten van financiële markten en/of activaklassen die verder gaan dan derivaten. OTC).

• Het gebruik van een jaarlijks geactualiseerde LEI voor de identificatie van rapporterende financiële instellingen (in overeenstemming met de Common Reporting Standard (CRS) is niet verplicht.

10. Maatregelen om belastingontduiking te voorkomen

Dividenduitkeringen: Eenzijdige vermindering van dubbele belasting door middel van een belastingkredietsysteem voor een betalingsscenario (als de ontvanger een onafhankelijke of aanverwante rechtspersoon of een natuurlijke persoon is).

Rentebetaling: Eenzijdige vermindering van dubbele belasting door middel van een belastingverminderingssysteem voor beide betalingsscenario's (ontvangers ontvangen altijd een eenzijdige belastingvermindering, ongeacht of het een rechtspersoon of een natuurlijke persoon betreft).

11. Fiscale zaken gerechtelijk geheim

Geen of beperkte toegang tot strafrechtelijke/civiele fiscale procedures.

Geen of beperkte toegang tot strafrechtelijke/civiele fiscale vonnissen/uitspraken.

12. Ondoorzichtige structuren

• De jurisdictie geeft of accepteert geen circulatie van grote bankbiljetten / bankbiljetten van zijn eigen valuta (met een waarde groter dan 200 EUR / GBP / USD).

• De aandelen aan toonder zijn niet beschikbaar / niet in omloop.

• Serial LLC / Shielded Cell-bedrijven zijn beschikbaar.

• Trusts met ontsnappingsclausules zijn niet verboden

13. Anti-witwaswetgeving

De Verenigde Staten staan ​​niet op de FATF-lijst van landen die zijn geïdentificeerd met strategische AML-tekortkomingen.

Het laatste vervolgrapport over de wederzijdse evaluatie met betrekking tot de implementatie van normen ter bestrijding van witwassen van geld en terrorismefinanciering in de VS werd uitgevoerd in 2020. Op basis van die evaluatie werd de VS geacht de 9e te voldoen en grotendeels te voldoen aan 22 van de 40 FATF-aanbevelingen. Het werd ook beschouwd als zeer effectief voor 4 en substantieel effectief voor 4 met betrekking tot de 11 effectiviteitsgebieden van zijn AML / CFT-regime.

Algehele niet-nalevingsscore van FATF-normen in percentage: 36,6% (100% = alle indicatoren beoordeeld als niet voldaan / laag niveau van effectiviteit; 0% = alle indicatoren beoordeeld als conform of zeer effectief).

14. Automatische uitwisseling van informatie

De automatische uitwisseling van informatie is uiterst geheim in de Verenigde Staten.

De Verenigde Staten zijn geen ondertekenaar van de Multilateral Competent Authority Agreement (MCAA), die het multilaterale juridische kader biedt voor automatische uitwisseling van informatie (AEOI) in overeenstemming met de OESO Common Reporting Standard (CRS).

Welk type private banking bestaat er in de Verenigde Staten?

Internationaal bankieren
Lokaal bankieren

Beveiliging van de centrale bank ⭐⭐⭐

De internationale en digitale banken Ze zijn beschikbaar.

CRS: NEE

Echte bankactiviteiten: 90%.

Soort visum: US $, €

Gezamenlijke rekeningen.

Account voor beheer op afstand: Consulteren.

Vermogensbeheer Afhankelijk van de rating van het bedrijf.

tarieven: Het hangt af van het type account.

Creditcards / betaalpassen in lokale valuta

Waarom bij Foster Swiss?

Foster Swiss is een in Zwitserland geregistreerd internationaal bedrijf dat zich richt op het verstrekken van financieel en compliance-advies over een verscheidenheid aan onderwerpen die verband houden met de oprichting van een bedrijf
en commercieel bankieren internationaal. We zijn gespecialiseerd in de implementatie van bedrijven in verschillende rechtsgebieden, wat betekent dat we diensten met toegevoegde waarde bieden die onze klanten helpen bij hun expansie in het buitenland.

Enkele van deze services zijn:
Advies en consultancy,
visa, kantoren, voorgedragen directeur / aandeelhouder / secretaris,
accommodatie indien nodig… om er maar een paar te noemen.
Neem contact op met uw toegewezen consultant voor meer informatie.