Buitenlandse bedrijven kunnen ook een filiaal of vertegenwoordigingskantoor registreren.

Society Grondwet
offshore in India

Landenanalyse: juridische structuren

Alles wat u moet weten om een ​​werkmaatschappij met een bankrekening op te zetten.

1. Uitwisseling van bankgegevens

Banken zijn deels onderworpen aan strenge regelgeving inzake cliëntenonderzoek (oude FATF-aanbeveling 5 / nieuwe FATF-aanbeveling 10).

Banken zijn grotendeels verplicht om voldoende gegevens bij te houden van hun klanten- en transactiegegevens voor rechtshandhaving (oude FATF-aanbeveling 10 / nieuwe FATF-aanbeveling 11).

Banken en / of andere gedekte entiteiten zijn verplicht om grote transacties in valuta of andere monetaire instrumenten te rapporteren aan aangewezen autoriteiten.

De nationale overheid heeft voldoende bevoegdheden om zonder voorbehoud op verzoek bankinformatie te verkrijgen en te verstrekken.

Er zijn onnodige opzeg- en beroeprechten tegen de uitwisseling van bankgegevens op verzoek zonder voorbehoud.

2. Juridische vormen

LOKALE BEDRIJFSENTITEITEN BESCHIKBAAR

India Limited Liability Company (Private Limited Partnership)

De belangrijkste kenmerken van een vennootschap met beperkte aansprakelijkheid in India zijn dat deze kan worden opgericht met i) een minimaal gestort kapitaal van US $ 1.650 (INR 100.000) ii) twee bestuurders en iii) twee aandeelhouders. Hoewel de aandeelhouders elke nationaliteit kunnen hebben, moet ten minste één bestuurder een inwoner van India zijn.

Alle bestuurders en aandeelhouders moeten hun persoonlijke gegevens registreren voor openbare registers. Alle bestuurders moeten ook het Director Identification Number (DIN) en Digital Signature Certificate (DSC)-nummers verkrijgen. Lees meer over de stappen die nodig zijn om een ​​Indiase vennootschap met beperkte aansprakelijkheid te registreren.

Beste toepassingen: Het opzetten van een vennootschap met beperkte aansprakelijkheid in India is onze aanbevolen strategie om de lokale markt te betreden en de aansprakelijkheid voor buitenlandse investeerders te beperken. Deze entiteit is ideaal voor export en directe verkoop, productie en softwareontwikkeling. Buitenlandse investeerders kunnen bij deze entiteit toegang krijgen tot een breed scala aan overheidssubsidies.

Naamloze vennootschap

Buitenlanders kunnen vennootschappen met beperkte aansprakelijkheid in India registreren. Volgens de Limited Partnerships Act 2008 genieten alle partners een beperkte aansprakelijkheid voor de activiteiten van de maatschap en is er geen vaste minimumbijdrage. Bedrijven gevormd door niet-ingezeten buitenlanders moeten een manager aanstellen die woonachtig is in India.

Een vennootschap met beperkte aansprakelijkheid in India moet een jaarrekening indienen bij de Indiase belastingdienst. De rendementen moeten worden gecontroleerd, tenzij het bedrijf inkomsten ontvangt van minder dan US $ 500 (INR 40,000) en activa heeft van minder dan US $ 375 (INR 25,000).

Beste toepassingen: een vennootschap met beperkte aansprakelijkheid is flexibel en onderworpen aan minder nalevingsregels dan een LLC. Uw inkomen wordt ook direct op partnerniveau belast.

India Free Zone Company (Export Processing Zone (EPZ) bedrijf)

Het registreren van een bedrijf bij een EPZ is aantrekkelijk voor investeerders die producten willen vervaardigen in en exporteren vanuit India. De vereisten voor bedrijfsregistratie zijn dezelfde als voor een standaard vennootschap met beperkte aansprakelijkheid, hoewel sommige autoriteiten in de vrije zone van eigenaren eisen dat ze hogere bedragen aan gestort kapitaal toewijzen.

Beste toepassingen: vervaardiging van producten voor export naar buitenlandse markten.

India Private Trust

Een particuliere trust in India valt onder de Indian Trusts Act 1882 en omvat drie partijen: i) een settlor, ook bekend als de auteur van de trust, ii) een trustee en iii) een begunstigde.

Een trust kan herroepelijk of onherroepelijk zijn, afhankelijk van de behoeften van de klant.

Het object van de trust wordt fiduciair eigendom genoemd, dat moet worden geregistreerd volgens de registratiewet van 1908.

Beste toepassingen: voor Indiase families met meerdere generaties om successie in het bedrijfsleven te creëren en rijkdom, onderwijs, gezondheidszorg en religieuze motieven.

INSCHRIJVING DOOR BUITENLANDS BEDRIJF

filiaal

Deze entiteit werkt alleen binnen het bereik dat is gedefinieerd door het moederbedrijf. In India kan een filiaal zich bezighouden met handel, professionele advisering, export/import van goederen, facturatie en het ondertekenen van contracten.

Een bijkantoor opgericht in een Speciale Economische Zone (SEZ) mag alleen commerciële activiteiten uitoefenen binnen de zone zelf.

Om een ​​filiaal op te nemen, moet u goedkeuring verkrijgen van de Reserve Bank of India (RBI)

Beste gebruik: registratie van Indiase vestigingen wordt niet aanbevolen. Deze entiteit is onderworpen aan de vennootschapsbelasting van 43% en vormt een hoger risico op verplichtingen die rechtstreeks door de moedermaatschappij worden gedragen.

Vertegenwoordigingsbureau (verbindingsbureau)

In India staat een vertegenwoordigingskantoor bekend als een verbindingsbureau. Een verbindingsbureau helpt het moederbedrijf om i) export / import van en naar India te promoten en ii) technische en financiële samenwerkingen met andere ingezeten bedrijven te bevorderen. Deze entiteit fungeert dan ook als communicatiekanaal tussen het moederbedrijf en potentiële klanten/leveranciers in India.

Beste toepassingen: een verbindingsbureau is een goede keuze als u de Indiase markt eerder wilt testen aanzienlijke middelen inzetten door een vaste inrichting in het land op te richten. Is een entiteit die geen inkomsten genereert, dus het is ook ideaal voor het bieden van klantenservice na verkoop aan: lokale klanten.

Projectbureau

Deze entiteit kan worden geconfigureerd om een ​​specifiek contract voor een bepaalde periode uit te voeren
binnen Indië. Zodra het project is voltooid, wordt de entiteit geannuleerd.

De activiteiten van een projectbureau worden belast zoals die van een bijkantoor. Het verzenden van inkomsten buiten India is toegestaan, afhankelijk van de huidige deviezencontroles.

Een projectbureau is veel makkelijker op te zeggen dan een vaste inrichting (filiaal en/of dochteronderneming).

ONTHOUDEN

Se vereist een in India woonachtige bestuurder voor alle soorten bedrijven. Honorarium / directeur US $ 8.200. HOLDINGVENNOOTSCHAPPEN zijn beschikbaar in India.

KANTOREN

Foster Swiss helpt onze klanten bij het beveiligen van kantoren of we geven een kantooradres op. De meeste opkomende markten eisen dat onze klanten een kantoorhuur van 12 maanden hebben voordat de bedrijfsregistratie wordt goedgekeurd.

We helpen onze klanten deze uitdaging op de volgende manieren te overwinnen:

Virtuele kantoordienst

DAfhankelijk van het land en de stad variëren de tarieven van $ 900 tot $ 2000 en de jaarlijkse actieve virtuele kantoordiensten variëren van $ 1500 tot $ 4000).

Gedeelde kantoorruimte

LDe eenmalige vergoeding is US $ 850. Daarna betaalt onze klant de maandelijkse huur rechtstreeks aan de eigenaar).

Vaste kantoorruimte

D Afhankelijk van het land en de stad variëren de tarieven tussen $ 5.000 en $ 8.000).

impuestos

Juridisch en naleving

UEen gevestigde Indiase vennootschap moet minimaal 2 bestuurders en 2 aandeelhouders hebben, met uitzondering van een eenmanszaak. Zowel bestuurders als aandeelhouders kunnen dezelfde mensen zijn. Ten minste één op de twee bestuurders moet in India wonen.

Er is geen minimaal gestort aandelenkapitaalcriterium bij het opzetten van een bedrijf in India.

Als het gestorte aandelenkapitaal van het bedrijf hoger is dan US $ 694.445 (INR 50.000.000), is de benoeming van een ingezeten bedrijfssecretaris verplicht.

Elke aanvrager, of het nu een voorgestelde bestuurder of een voorgestelde abonnee is, moet een geldig Digital Signature Certificate (DSC) hebben. Professionals zoals gecertificeerde openbare accountants, bedrijfssecretarissen en kostenaccountants moeten ook DSC verkrijgen voor online documentcertificering.

Voordat een filiaal of verbindingskantoor kan worden opgericht, is voorafgaande goedkeuring van de Reserve Bank of India (RBI) vereist. Daarnaast moeten moedermaatschappijen hun laatste gecontroleerde balans overleggen met activa van ten minste US $ 100.000 (in het geval van een filiaal) en ten minste US $ 50.000 (in het geval van een verbindingsbureau).

Alle beursgenoteerde bedrijven in India moeten ten minste een derde van hun bestuurders hebben als
onafhankelijke bestuurders.

Voor alle bedrijven is het vrijwillig om hun handelsmerk te beschermen door middel van handelsmerkregistratie in India.

Landelijke problemen

PHet kan tot 4 maanden duren voor een eenvoudige bedrijfsregistratie van India LLC en het openen van een zakelijke bankrekening. Dat komt door de hoeveelheid papierwerk en de vereiste goedkeuringen van de overheid.

Bedrijven dienen regelmatig contact op te nemen met overheidsinstanties voor zakelijke licenties en goedkeuringskwesties. De Indiase bureaucratie is beroemd.

De infrastructuur van India is slecht.

Arbeidsonrust kan een probleem zijn in India, aangezien arbeidsconflicten en stakingen de productiviteit aantasten.

Klanten vinden het moeilijk om het Indiase regelgevende systeem te vertrouwen om hun zakelijke belangen te beschermen tegen corruptie.

Octrooi- en licentierichtlijnen geven de voorkeur aan lokale fabrikanten boven internationale spelers.

De Indiase roepie is volatiel, wat de waarde en winstgevendheid van buitenlandse investeringen in India beïnvloedt.

Het vennootschapsbelastingtarief voor een ingezeten vennootschap is 34%, voor een filiaal van een buitenlandse vennootschap 43%.

Bijkomende belastingen en heffingen omvatten i) BTW van 14%; ii) invoer- en uitvoerrechten met een gemiddeld tarief van 12%; iii) 12% centrale bijzondere belasting; iv) dividendbelasting tegen 20% en v) werkgeversbijdragen aan de sociale zekerheid tegen 12%.

Onze klanten moeten hun TDS-vorderingen (belastinginhouding) die van toepassing zijn op het teruggestorte bedrag afwikkelen en i) formulier 15CA indienen bij de afdeling Inkomstenbelasting; ii) Formulier 15CA en formulier 15CB aan de Reserve Bank of India (RBI) en formulier A2 aan de bank.

De bevolking van India zal naar verwachting in 2024 die van China overtreffen. Een hoge bevolking betekent een hoge interne concurrentie voor buitenlandse investeerders.

Regionale diversiteit betekent dat elke staat in India een andere bedrijfscultuur heeft. Het is niet mogelijk om hetzelfde businessplan in het hele land te laten werken. Dit verhoogt de plannings- en configuratiekosten.

Het faillissement van een bedrijf in India duurt gemiddeld vier jaar. Dit is hoger dan het gemiddelde voor Zuid-Azië en de OESO. Dit komt door de grote hoeveelheid papierwerk en de onvermijdelijke formaliteiten van rechtssystemen. Daarnaast is er veel veldwerk nodig om tot een faillissement te komen. Het is een uitdaging om dit online te bereiken

MEER CONFIGURATIEDIENSTEN OPLOSSINGEN

  • Aandeelhouders en agenten
  • Kantoorvergunningen
  • Bescherming van handelsmerken en auteursrechten. - Marktstudie.
  • Juridische ondersteuning
  • Verhouding van gegevens van tijdelijke vakbonden of verenigingen
  • Fusies en overnames.
  • Interne controle.
  • Herstructurering van de groep.
  • Advies inzake financieel beheer.
  • Koop een bedrijf.
  • Waardering van bedrijven.
  • Kredietherstel
  • Job oplossingen
  • Due diligence onderzoek bij bestaande bedrijven en individuen

3. Handelsregister

In het landelijke ondernemingsregister zijn de identiteitsgegevens van de juridische eigenaar opgenomen.

Informatie over juridische eigenaren is niet altijd online beschikbaar (tot 10 EUR / GBP / USD).

4. Transparantie van de samenleving

Alle bedrijven vereisen de registratie van alle juridische eigenaren.

Alle namen plus landen van verblijf plus adressen of NIT's of geboortedata, paspoort of persoonsidentificatie, of oprichtingsnummers worden altijd geregistreerd.

Het bijwerken van bedrijfseigen informatie is niet voor alle partners verplicht.

5. Publicaties van aandeelhouders

Alle bedrijven vereisen de registratie van alle uiteindelijk gerechtigden bij een drempel van meer dan enig belang/invloed, tot 10%.

Het bijwerken van de informatie over de identiteit van de eindbegunstigden is verplicht.

Onroerend goed is niet altijd online beschikbaar (tot 10 EUR / GBP / USD).

6. Publicatie van de bedrijfsaccount

Het is verplicht om boekhoudgegevens bij zich te hebben.

Voor alle soorten vennootschappen is het verplicht om jaarrekeningen op te stellen.

Zakelijke rekeningen zijn niet altijd online (tot € / US $ 10).

7. Financiële verslagen per land

Helemaal geen openbare rapportage per land.

8. Aangifte vennootschapsbelasting

Het secundaire mechanisme is onderworpen aan de beperkingen opgelegd door de OESO-modelwetgeving; of geen secundair mechanisme (alleen de uiteindelijke nationale moederentiteit moet de CbCR presenteren.

Eenzijdige grensoverschrijdende fiscale rulings (bijvoorbeeld voorafgaande fiscale rulings, voorafgaande fiscale rulings) zijn beschikbaar in wet- of regelgeving, of in de administratieve praktijk. Sommige eenzijdige grensoverschrijdende fiscale rulings worden gratis online geplaatst.

9. Identificatie van juridische entiteiten

Het gebruik van een jaarlijks bijgewerkte Legal Entity Identifier (LEI), ontwikkeld onder begeleiding van de Financial Stability Board, FSB, is niet verplicht.

Het gebruik van een jaarlijks bijgewerkte Legal Entity Identifier (LEI), ontwikkeld onder begeleiding van de Financial Stability Board, FSB, is niet verplicht voor sommige financiële marktpartijen.

Het gebruik van een jaarlijks geactualiseerde LEI voor de identificatie van rapporterende financiële instellingen (in overeenstemming met de Common Reporting Standard (CRS) is niet verplicht

10. Maatregelen om belastingontduiking te voorkomen

Dividenduitkering: Eenzijdige vermindering van dubbele belasting door middel van een belastingverminderingssysteem voor alle drie de betalingsscenario's (begunstigden ontvangen altijd een eenzijdige belastingvermindering, ongeacht of het een onafhankelijke of aanverwante rechtspersoon of een natuurlijke persoon is)

Rentebetaling: Eenzijdige vermindering van dubbele belasting door middel van een belastingverminderingssysteem voor beide betalingsscenario's (ontvangers ontvangen altijd een eenzijdige belastingvermindering, ongeacht of het een rechtspersoon of een natuurlijke persoon betreft).

11. Fiscale zaken gerechtelijk geheim

Geen of beperkte toegang tot zowel strafrechtelijke als civielrechtelijke fiscale procedures.

Geen of beperkte toegang tot zowel strafrechtelijke als civielrechtelijke fiscale vonnissen/uitspraken.

12. Ondoorzichtige structuren

De jurisdictie geeft GEEN uit en accepteert GEEN circulatie van grote bankbiljetten / contante bankbiljetten van zijn eigen valuta (met een waarde groter dan 200 EUR / GBP / USD).

Aandelen aan toonder zijn niet beschikbaar / niet in omloop.

Series LLC / Shielded Cell Companies zijn niet beschikbaar.

Trusts met ontsnappingsclausules zijn niet verboden.

13. Anti-witwaswetgeving

India staat momenteel niet op de FATF-lijst van landen die zijn geïdentificeerd met strategische AML-tekortkomingen.

Het laatste wederzijdse evaluatierapport met betrekking tot de implementatie van normen ter bestrijding van het witwassen van geld en terrorismefinanciering in India werd in 2010 uitgevoerd door de Financial Action Task Force (FATF). Op basis van die evaluatie werd India geacht te voldoen aan 4 en grotendeels te voldoen aan 25 van de 40 + 9 FATF-aanbevelingen. Gedeeltelijk of niet in overeenstemming met 5 van de 6 belangrijkste aanbevelingen.

Totale niet-nalevingsscore van FATF-normen in procenten: 46,5%. (100% = alle indicatoren beoordeeld als niet voldaan / laag niveau van effectiviteit; 0% = alle indicatoren beoordeeld als voltooid of zeer effectief).

14. Automatische uitwisseling van informatie

India ondertekende de MCAA en beloofde informatie uit te wisselen op of vóór 2019.

Het aantal significante geactiveerde AEOI-relaties (volgens de MCAA) dat sinds oktober 2019 door de OESO is gepubliceerd, is 95.

Welk type private banking bestaat er in India?

Internationaal bankieren
Lokaal bankieren

Beveiliging van de centrale bank ⭐⭐⭐

De internationale en digitale banken Ze zijn beschikbaar.

CRS: JA.

Echte bankactiviteiten: 90%.

Soort visum: INR ₹, US $, €.

Gezamenlijke rekeningen: JA.

Account voor beheer op afstand: Consulteren.

Vermogensbeheer Afhankelijk van de rating van het bedrijf.

Tarieven: Hangt af van het type account.

Creditcards / betaalkaarten in lokale valuta.

Crypto-vriendelijke banken: Het hangt af van de correspondentbank.

Portfolio beschikbaarheid: Nee of hangt af van de correspondentbank.

Mogelijkheid om kredietbrieven af ​​te geven: SI

Waarom bij Foster Swiss?

Foster Swiss is een in Zwitserland geregistreerd internationaal bedrijf dat zich richt op het verstrekken van financieel en compliance-advies over een verscheidenheid aan onderwerpen die verband houden met de oprichting van een bedrijf
en commercieel bankieren internationaal. We zijn gespecialiseerd in de implementatie van bedrijven in verschillende rechtsgebieden, wat betekent dat we diensten met toegevoegde waarde bieden die onze klanten helpen bij hun expansie in het buitenland.

Enkele van deze services zijn:
Advies en consultancy,
visa, kantoren, voorgedragen directeur / aandeelhouder / secretaris,
accommodatie indien nodig… om er maar een paar te noemen.
Neem contact op met uw toegewezen consultant voor meer informatie.

Alle rechten voorbehouden Foster Swiss