Een WLL is de zakelijke entiteit die het meest wordt gebruikt door buitenlandse ondernemers die zaken willen doen in Bahrein

Society Grondwet
offshore in Bahrein

Landenanalyse: juridische structuren

Alles wat u moet weten om een ​​werkmaatschappij met een bankrekening op te zetten.

1. Uitwisseling van bankgegevens

• Er zijn gevangenisstraffen voor het bekendmaken van bankgegevens van klanten aan derden (en mogelijk boetes).

• Banken zijn grotendeels onderworpen aan strikte regelgeving inzake cliëntenonderzoek (oude FATF-aanbeveling 5 / nieuwe FATF-aanbeveling 10).

• Banken zijn volledig verplicht om voldoende dossiers van klant- en transactiegegevens bij te houden voor rechtshandhaving (oude FATF-aanbeveling 10 / nieuwe FATF-aanbeveling 11).

• Banken en / of andere gedekte entiteiten zijn NIET verplicht om grote transacties in valuta of andere monetaire instrumenten te rapporteren aan aangewezen autoriteiten.

• De nationale overheid heeft voldoende bevoegdheden om op verzoek bankinformatie te verkrijgen en te verstrekken, maar zonder kwalificaties.

• Er bestaat een recht op ongeoorloofde kennisgeving en beroep tegen de uitwisseling van bankgegevens op verzoek zonder voorbehoud.

2. Juridische vormen

Bahrain Limited Liability Company (WLL)

De basisvereisten voor het opzetten van een WLL-entiteit zijn:

  • i) een minimaal gestort aandelenkapitaal van minimaal US $ 2660
  • ii) twee bedrijfsleiders
  • iii) twee aandeelhouders die elke nationaliteit kunnen hebben, behalve in bedrijfstakken waar de meerderheid van de buitenlandse eigendom beperkt is.

een Naamloze vennootschap Het kan ook worden opgericht door een enkele ondernemer, dit type entiteit staat simpelweg bekend als een "One Person Company" (SPC). Zowel WLL-entiteiten als SCP's moeten ten minste één in Bahrein wonende administrateur aanwijzen.

Zakelijke ondernemingen in bepaalde sectoren hebben een verplichte 51% Bahreinse lokale aandeelhouder nodig om legaal zaken te kunnen doen.

Een WLL is de meest gebruikte zakelijke entiteit in Bahrein, met name door buitenlandse ondernemers die zakelijke vooruitzichten in Bahrein willen nastreven. Deze entiteit biedt een goed commercieel platform om internationale belastingverplichtingen te verminderen, waardoor de winsten die zowel lokaal als internationaal worden behaald, worden gemaximaliseerd.

Bedrijven die zich bezighouden met exploratie, winning, productie en raffinage binnen de olie- en gasindustrie zijn onderworpen aan een vennootschapsbelastingtarief van 46%.

Beste gebruik:
Een WLL is de zakelijke entiteit die het meest wordt gebruikt door buitenlandse ondernemers die zaken willen doen in Bahrein. Deze entiteit stelt onze klanten in staat om hun winst te maximaliseren en tegelijkertijd de internationale belastingverplichtingen wettelijk tot een minimum te beperken.

The Bahrain Free Zone Company (FZC):

Om een ​​bedrijf in een vrije zone te vestigen, moeten zowel buitenlandse als lokale bedrijven een exploitatievergunning krijgen van de Free Zone Authority voordat ze commerciële activiteiten kunnen starten.

• Organisaties die actief zijn in de import / export-industrie kunnen hun entiteiten registreren binnen Free Zones om hun bedrijven een kantoor in Bahrein te bieden.

• Er zijn verschillende voordelen en prikkels voor bedrijven die actief zijn in Free Zones, zoals nul douanerechten op import / export en overheidskortingen op elektriciteit en land.

De vestiging in Bahrein

• De Business Companies Law staat de registratie toe van een filiaal in Bahrein van een buitenlands bedrijf dat zaken wil doen in het land. Deze entiteit kan echter alleen voor 100% in buitenlandse handen zijn als uw beoogde bedrijf niet op de lijst met gereserveerde activiteiten staat.

• Om een ​​filiaalentiteit op te richten, moet de moedermaatschappij een bankgarantie van ten minste US $ 133.000 afgeven aan het ministerie van Financiën en Nationale Economie.

• Een filiaal kan op dezelfde manier presteren als een LLC in die zin dat het bedrijfspanden kan verzekeren, Bahreinse klanten kan factureren, lokale verkoopcontracten kan ondertekenen en inkomsten kan ontvangen van klanten, zowel lokaal als internationaal. Een lokale in Bahrein gevestigde agent of distributeur moet ook worden aangesteld om visa en bepaalde exploitatievergunningen te sponsoren.

• De documentatie die nodig is om een ​​filiaal te registreren, omvat:

  • i) Gecontroleerde financiële overzichten.
  • ii) Besluit van de Raad van Bestuur waarbij de opening van het bijkantoor wordt toegestaan.
  • iii) Volmacht afgegeven ten gunste van de algemeen directeur.
  • iv) Oprichtingsakte en oprichtingscertificaat.

• Al deze documenten moeten in het Arabisch vertaald en gelegaliseerd zijn.

Beste gebruik:
Deze entiteit wordt alleen aanbevolen aan onze klanten wanneer ze actief zijn in de industrieën van
financiële en technische diensten en trachten een regionaal hoofdkantoor in Bahrein te vestigen.

Het vertegenwoordigingskantoor van Bahrein

• De Business Companies Law staat ook de oprichting toe van vertegenwoordigingskantoren van buitenlandse entiteiten in Bahrein. Een vertegenwoordigingskantoor is niet gemachtigd om winstgevende activiteiten uit te oefenen in Bahrein.

• Het is verplicht dat een lokale Bahreinse agent of distributeur wordt aangesteld om een ​​buitenlands bedrijf in het land te vertegenwoordigen

Beste gebruik:
Een vertegenwoordigingskantoor kan het beste worden gebruikt voor de promotie en marketing van het bedrijf van de moedermaatschappij en om lokale of regionale marktonderzoeken uit te voeren.

ONTHOUDEN

No Een in Bahrein wonende directeur is vereist en bedrijfsdirecteuren zijn toegestaan. Houdstermaatschappijen zijn niet beschikbaar in Bahrein.

KANTOREN

Foster Swiss helpt onze klanten bij het beveiligen van kantoren of we geven een kantooradres op. De meeste opkomende markten eisen dat onze klanten een kantoorhuur van 12 maanden hebben voordat de bedrijfsregistratie wordt goedgekeurd.

We helpen onze klanten deze uitdaging op de volgende manieren te overwinnen:

Virtuele kantoordienst

DAfhankelijk van het land en de stad variëren de tarieven van $ 900 tot $ 2000 en de jaarlijkse actieve virtuele kantoordiensten variëren van $ 1500 tot $ 4000).

Gedeelde kantoorruimte

LDe eenmalige vergoeding is US $ 850. Daarna betaalt onze klant de maandelijkse huur rechtstreeks aan de eigenaar).

Vaste kantoorruimte

D Afhankelijk van het land en de stad variëren de tarieven tussen $ 5.000 en $ 8.000).

Belasting

FISCALE ASPECTEN

LBedrijven in Bahrein zijn volledig vrijgesteld van belasting, met uitzondering van bedrijven die actief zijn in de olie-, gas- en olie-exploratie-, extractie-, productie- of raffinage-industrieën, in welk geval bedrijven 46 procent belasting betalen.

Sinds 1 januari 2019 heft de Bahreinse regering een belasting over de toegevoegde waarde (btw) tegen een standaardtarief van 5%. Basisvoedingsmiddelen, particulier onderwijs en de olie- en gasindustrie die actief is in exploitatie en exploratie, zijn vrijgesteld van btw. Ook de financiële dienstverlening, levensverzekeringen en vastgoed zijn vrijgesteld van btw (op enkele uitzonderingen na).

Er is een gemeentebelasting van 10% op door expats bewoond commercieel en residentieel onroerend goed.

Een zegelrecht van 2% wordt toegepast op alle:

  • i) verkoop
  • ii) registratie van onroerend goed.

Op de kosten van ingevoerde goederen wordt een douanerecht van 5% geheven. Voor alcohol en sigaretten geldt een hoger tarief van 125% en 100%.

Bahrein heeft geen vermogenswinstbelasting, loonbelasting of bronbelasting.

AANVULLENDE BELASTINGEN

LBahreinse bedrijven moeten driemaandelijkse belastingaangiften indienen vóór de laatste dag van de maand die volgt op het einde van het belastingtijdvak.

Alle bedrijven zijn ook verplicht om gecontroleerde financiële overzichten bij de autoriteiten in te dienen binnen 6 maanden na de afsluiting van het boekjaar van het bedrijf, zoals vereist door Wet 26 van de Bahrain Business Companies Act 1996.

Alle goederen die in Bahrein worden geïmporteerd, vereisen inklaring door het directoraat-generaal van de douane, die alleen kan worden verkregen door de relevante douanerechten te betalen. Als een importeur er niet in slaagt de invoerrechten te vereffenen, is de Bahreinse douane bevoegd om de goederen te verkopen om het verschuldigde bedrag terug te vorderen.

Bahrein heeft overeenkomsten voor voorkom dubbele belasting (DTA) met meer dan 40 landen, waaronder:

  • ik) China
  • ii) India
  • iii) Canada
  • iv) Duitsland
  • v) Ierland

Naast een vrijhandelsovereenkomst getekend met de VS.

Juridisch en naleving

BEDRIJF

• De Business Companies Law heeft betrekking op de oprichting, de structuur en het bestuur van privébedrijven in Bahrein.

• Elk bedrijf in Bahrein moet een manager aanstellen, de manager hoeft geen inwoner van Bahrein te zijn. De manager moet worden aangesteld:

  • i) De manager aangeven in de oprichtingsakte (MA)
  • ii) het in dienst nemen van de manager in een afzonderlijk beheerscontract. Tenzij anders bepaald in de MA, heeft de manager van het bedrijf volledige administratieve bevoegdheden en zijn zijn handelingen bindend voor het bedrijf, op voorwaarde dat het wordt ondersteund door de capaciteit die hij geniet.
BEDRIJFSZAKEN

• De Business Companies Law heeft betrekking op de oprichting, de structuur en het bestuur van privébedrijven in Bahrein.

• Elk bedrijf in Bahrein moet een manager aanstellen, de manager hoeft geen inwoner van Bahrein te zijn. De manager moet worden aangesteld:

  • i) De manager aangeven in de oprichtingsakte (MA)
  • ii) het in dienst nemen van de manager in een afzonderlijk beheerscontract. Tenzij anders bepaald in de MA, heeft de manager van het bedrijf volledige administratieve bevoegdheden en zijn zijn handelingen bindend voor het bedrijf, op voorwaarde dat het wordt ondersteund door de capaciteit die hij geniet.

1. Het buitenland mag alleen zaken doen in Bahrein nadat het Ministerie van Industrie en Handel (MOIC) hiervoor toestemming heeft verleend. Alle zakelijke entiteiten in Bahrein moeten een van de volgende licenties aanvragen:

  1. A. Een bedrijfsvergunning voor de aan- en verkoop van goederen, met inbegrip van groot- of detailhandel, aannemers, hotels, transport- en opslagfaciliteiten, enz.
  2. B. Een industriële licentie om natuurlijke hulpbronnen te ontdekken of grondstoffen om te zetten in vervaardigde producten.
  3. C. Een zakelijke of professionele licentie om een ​​beroep uit te oefenen, zoals technisch advies, auditing en boekhouding, oprichting van een bedrijf, medische en educatieve diensten.

2. Alle zakelijke activiteiten die in Bahrein worden uitgevoerd, moeten eerst worden goedgekeurd door de overheid, vergunningen en licenties. Er is een verplichting om bepaalde producten bij de overheid te registreren, waaronder:

  1. i) eten
  2. ii) medische apparatuur
  3. iii) cosmetica
  4. iv) medicijnen.

Overige overwegingen:

Het juridische kader van Bahrein is een systeem van dubbele actie dat voornamelijk de islamitische sharia en aspecten van het conventionele burgerlijk recht omvat. Sharia-rechtbanken hebben vaak voorrang, vooral in zaken waarbij moslims betrokken zijn.

Bahrein is een volwaardig lid van:

  • i) de Wereldorganisatie voor intellectuele eigendom (WIPO)
  • ii) de Wereldhandelsorganisatie (WTO) (1995).

Landelijke problemen

LBuitenlands eigendom is verboden in de sectoren onroerend goed, media, vervoer van goederen / mensen, autoverhuur, levering van aardolieproducten, moslimdiensten, inhuur van buitenlandse arbeidskrachten en boekhouding.

Een maximale beperking van het buitenlands eigendom van 49% geldt ook voor de bouw, handel en detailhandel, reizen en toerisme, gezondheidszorg en apotheek.

Wanneer u een bedrijf registreert buiten een van de vrije zones van Bahrein, wordt de tewerkstelling van buitenlandse werknemers beperkt door een quotum.

Het duurt 3 maanden om een ​​bedrijf te starten en een zakelijke bankrekening te openen in Bahrein. Helaas zijn de Bahreinse regering en autoriteiten traag met het verstrekken van de nodige goedkeuringen.

Tijdens de registratie van een bedrijf in Bahrein, vraagt ​​de regering regelmatig dat de ambassade van Bahrein de documenten in het land van herkomst van onze klant certificeert. Dit is een kostbare en tijdrovende oefening die het oprichtingsproces van een onderneming verlengt.

Aangezien er een gebrek aan Bahreinse ambassades over de hele wereld is, kunnen onze klanten het moeilijk vinden om documenten te certificeren bij een Bahreinse ambassade in het land van verblijf van de klant.

De kosten voor het opzetten van een bedrijf in Bahrein zijn hoog vanwege verschillende vergoedingen, waaronder:

  1. i) meerdere juridische en overheidskosten
  2. ii) verplichte jaarlijkse kantoorhuur
  3. iii) gestorte kapitaalvereisten.

De hoge corruptie in het land blijft een grote uitdaging.

Alle bedrijven die in Bahrein zijn opgericht, moeten het beleid van Bahrein naleven; als ze meer dan 10 expats inhuren. Volgens dit beleid is het bedrijf verplicht om een ​​minimumaantal inwoners van Bahrein in dienst te nemen (deze vereiste kan hier worden berekend). Bovendien kunnen expat-werknemers onderworpen zijn aan bepaalde beperkingen die zijn vastgesteld door de LMRA in Bahrein.

De belasting over de toegevoegde waarde is toegepast 5% in Bahrein. Vanaf 1 januari 2019 zijn lokaal opgerichte Bahreinse entiteiten, buitenlandse entiteiten geregistreerd in Bahrein en commanditaire vennootschappen die zich bezighouden met:

  1. i) activiteiten van holdings
  2. ii) bankzaken
  3. iii) distributie- en servicecentrabedrijven
  4. iv) financiering en leasing
  5. v) fondsbeheer
  6. vi) hoofdkantoor
  7. vii) verzekering
  8. viii) eigendom van intellectueel eigendom

MEER CONFIGURATIEDIENSTEN OPLOSSINGEN

  • Aandeelhouders en agenten
  • Kantoorvergunningen
  • Bescherming van handelsmerken en auteursrechten. - Marktstudie.
  • Juridische ondersteuning
  • Verhouding van gegevens van tijdelijke vakbonden of verenigingen
  • Fusies en overnames.
  • Interne controle.
  • Herstructurering van de groep.
  • Advies inzake financieel beheer.
  • Koop een bedrijf.
  • Waardering van bedrijven.
  • Kredietherstel
  • Job oplossingen
  • Due diligence onderzoek bij bestaande bedrijven en individuen

3. Handelsregister

• In het landelijk ondernemingsregister zijn de identiteitsgegevens van de juridische eigenaar opgenomen.

• Informatie over juridische eigenaren is niet altijd online beschikbaar (tot 10 EUR / GBP / USD).

4. Transparantie van de samenleving

• Alle bedrijven vereisen de registratie van alle wettige eigenaren.

• Alle namen plus landen van verblijf plus adressen of NIT's of geboortedata, paspoort of persoonlijke identificaties, of oprichtingsnummers worden altijd geregistreerd.

• Het bijwerken van juridische eigendomsinformatie is verplicht voor alle partners.

5. Publicatie van aandeelhouders

• Alle bedrijven vereisen de registratie van alle eindbegunstigden bij een drempel van meer dan één aandeel / invloed, tot 10%.

• Alle namen plus landen van verblijf plus adressen of NIT's of geboortedata, paspoort of persoonlijke identificaties worden altijd geregistreerd.

• Het bijwerken van de informatie over de identiteit van de eindbegunstigden is verplicht.

• Onroerend goed is niet altijd online beschikbaar (tot 10 EUR / GBP / USD).

6. Publicatie van de bedrijfsaccount

• Het is verplicht om boekhoudkundige gegevens bij te houden.

• Het is niet altijd nodig om de jaarrekening aan een overheidsinstantie voor te leggen.

• Zakelijke accounts zijn niet altijd online (tot € 10 / US $).

7. Financiële verslagen per land

• Er is geen openbare informatie per land, behalve de eenmalige openbaarmaking in EITI-stijl voor nieuw genoteerde ondernemingen.

8. Aangifte vennootschapsbelasting

• Er is geen vereiste voor lokale indiening van een globaal landenrapporteringsdossier (in overeenstemming met OESO BEPS Actie 13) door grote ondernemingen (met een wereldwijde omzet van meer dan 750 miljoen euro) en dochterondernemingen lokale buitenlandse groepen.

• Eenzijdige grensoverschrijdende fiscale rulings (bijv. Voorafgaande belastingafspraken, voorafgaande belastingafspraken) zijn NIET beschikbaar in wet- of regelgeving of administratieve praktijk.

9. Identificatie van juridische entiteiten

• Het gebruik van een jaarlijks bijgewerkte Legal Entity Identifier (LEI), ontwikkeld onder begeleiding van de Financial Stability Board, FSB, is niet verplicht.

• Het gebruik van een jaarlijks geactualiseerde juridische entiteitsidentificatiecode (LEI), ontwikkeld onder begeleiding van de Financial Stability Board, FSB, is niet verplicht voor zowel de handel in derivaten als voor sommige operatoren en / of activa op de financiële markt.

• Het gebruik van een jaarlijks geactualiseerde LEI voor de identificatie van rapporterende financiële instellingen (in overeenstemming met de Common Reporting Standard (CRS) is niet verplicht.

10. Maatregelen om belastingontduiking te voorkomen

Dividenduitkeringen: Geen eenzijdige aftrek voor dubbele belasting door middel van een belastingkredietsysteem.

Rentebetaling: Geen eenzijdige aftrek voor dubbele belasting door middel van een belastingkredietsysteem

11. Fiscale zaken gerechtelijk geheim

• Geen of beperkte toegang tot strafrechtelijke / civiele belastingprocedures.

• Geen of beperkte toegang tot zowel strafrechtelijke als civiele fiscale uitspraken / uitspraken.

12. Ondoorzichtige structuren

• De jurisdictie GEEFT GEEN circulatie uit of accepteert deze niet van grote rekeningen / contante biljetten van uw eigen valuta (waarde meer dan 200 EUR / GBP / USD).

• De aandelen aan toonder zijn niet beschikbaar / niet in omloop.

• Series LLC / Shielded Cell Companies zijn niet beschikbaar.

• Trusts met ontsnappingsclausules zijn niet verboden

13. Anti-witwaswetgeving

• Bahrein staat momenteel niet op de FATF-lijst van landen die zijn geïdentificeerd met strategische AML-tekortkomingen.

• Het meest recente wederzijdse evaluatierapport met betrekking tot de uitvoering van de regels tegen het witwassen van geld en terrorismefinanciering in Bahrein is opgesteld door de Financial Action Task Force.

• Internationaal (FATF) in 2018. Volgens die beoordeling voldeed Bahrein aan 8 en grotendeels aan 26 van de 40 FATF-aanbevelingen. Het werd als zeer effectief beschouwd voor 0 en substantieel effectief voor 3 van de effectiviteits- en technische nalevingsclassificaties.

• Totale score voor niet-naleving van FATF-normen in procenten: 37,3%. (100% = alle indicatoren beoordeeld als niet behaald / laag effectiviteitsniveau; 0% = alle indicatoren beoordeeld als voltooid of zeer effectief).

14. Automatische uitwisseling van informatie

• Ondertekende de MCAA en beloofde informatie te delen op of voor 2019.

• Aantal significante geactiveerde AEOI-relaties (onder de MCAA) gepubliceerd door de OESO in oktober 2019: 66.

Wat voor soort private banking bestaat er in Bahrein?

Internationaal bankieren
Lokaal bankieren

Beveiliging van de centrale bank ⭐⭐⭐

De internationale en digitale banken Ze zijn beschikbaar.

CRS: JA.

Echte bankactiviteiten: 90%.

Soort visum: BAHREINSE DINAR, US $, €.

Gezamenlijke rekeningen.

Account voor beheer op afstand: Consulteren.

Vermogensbeheer Afhankelijk van de rating van het bedrijf.

tarieven: Het hangt af van het type account.

Creditcards / betaalpassen in lokale valuta

Crypto-vriendelijke banken: Het hangt af van de correspondentbank.

Portfolio beschikbaarheid: Nee of hangt af van de correspondentbank.

Mogelijkheid om kredietbrieven af ​​te geven: SI

Waarom bij Foster Swiss?

Foster Swiss is een in Zwitserland geregistreerd internationaal bedrijf dat zich richt op het verstrekken van financieel en compliance-advies over een verscheidenheid aan onderwerpen die verband houden met de oprichting van een bedrijf
en commercieel bankieren internationaal. We zijn gespecialiseerd in de implementatie van bedrijven in verschillende rechtsgebieden, wat betekent dat we diensten met toegevoegde waarde bieden die onze klanten helpen bij hun expansie in het buitenland.

Enkele van deze services zijn:
Advies en consultancy,
visa, kantoren, voorgedragen directeur / aandeelhouder / secretaris,
accommodatie indien nodig… om er maar een paar te noemen.
Neem contact op met uw toegewezen consultant voor meer informatie.

Alle rechten voorbehouden Foster Swiss